Ensiklopedia keuangan

Bagaimana Anuitas Tetap Bekerja Setelah Pensiun

Apakah Anda berencana untuk pensiun ? Atau apakah Anda ingin membuat perubahan pada portofolio Anda? Apa pun situasi Anda, ada banyak pilihan yang tersedia untuk membantu Anda menghemat uang untuk masa depan. Jika Anda memiliki pekerjaan, Anda mungkin dapat memberikan kontribusi ke 401 (k), yang merupakan akun pensiun yang ditawarkan melalui perusahaan Anda. Pilihan lain termasuk rekening pensiun individu (IRA), Roth IRA, rekening tabungan kesehatan (HSA) yang memungkinkan Anda menyimpan uang untuk biaya pengobatan selama masa pensiun, atau anuitas tetap.

Anuitas ini datang dalam berbagai bentuk dan ukuran dan umumnya ditawarkan melalui perusahaan asuransi dan perusahaan investasi. Beberapa investor menggunakannya untuk menambah sumber daya pensiun yang ada. Tapi apakah anuitas tetap pilihan yang tepat untuk Anda? Artikel ini menguraikan beberapa dasar anuitas tetap, apa yang harus Anda ketahui tentang pembayaran, implikasi pajak, dan pertimbangan lainnya.

Apa Anuitas Tetap Bekerja Setelah Pensiun?

  • Anuitas tetap berjanji untuk membayar tingkat bunga yang dijamin atas kontribusi investor.
  • Jenis anuitas tetap — ditangguhkan atau langsung — menentukan kapan pembayaran akan dimulai.
  • Investasi dalam anuitas tumbuh bebas pajak sampai ditarik atau diambil sebagai pendapatan, biasanya selama masa pensiun.
  • Pembayaran dari anuitas dikenakan pajak dengan tarif reguler.

Apa Itu Anuitas Tetap?

Sebuah anuitas tetap adalah kontrak antara investor dan perusahaan asuransi.Investor, yang juga disebut annuitant, menyumbangkan uang untuk anuitas dengan imbalan tingkat bunga yang dijamin selama fase akumulasi anuitasdan aliran pendapatan yang dapat diprediksi selama fase pembayarannya .

Investor dapat membeli anuitas tetap selama fase akumulasi menggunakan sejumlah uang atau dengan melakukan pembayaran yang lebih kecil dari waktu ke waktu.Pendapatan dibayarkan oleh penerbit berdasarkan usia pemilik, saldo akun, akumulasi bunga berdasarkan tingkat yang disepakati, dan faktor utama lainnya.

Anuitas tetap bukan satu-satunya yang tersedia bagi investor. Anuitas variabel , sebaliknya, terikat pada reksa dana dan sekuritas berbasis pasar lainnya yang dipilih oleh pembeli, dan nilainya berfluktuasi sesuai.

Karena anuitas variabel tidak memberikan pembayaran yang dijamin, banyak investor yang menghindari risiko memilih anuitas tetap untuk pensiun. Pertumbuhan mereka yang lebih lambat adalah harga yang dibayar investor untuk keamanan tingkat bunga yang ditetapkan.

Anuitas Tetap Langsung vs. Ditangguhkan

Pendapatan dari anuitas tetap bisa langsung atau ditangguhkan.Dengan anuitas langsung , pembeli melakukan pembayaran sekaligus ke perusahaan asuransi. Pembayaran segera dimulai, dan biasanya berlanjut selama sisa hidup orang tersebut.

Segera warisan atau keuntungan dari penjualan bisnis, dan ingin mengubahnya menjadi aliran pendapatan.

Sebuah anuitas ditangguhkan , di sisi lain, dimulai pembayaran yang di beberapa titik di masa depan yang dipilih oleh pembeli.Dengan anuitas yang ditangguhkan, annuitant memberikan kontribusi sekaligus, membuat serangkaian kontribusi dari waktu ke waktu, atau melakukan kombinasi keduanya.  Anuitas ini ditujukan untuk orang-orang yang masih beberapa tahun lagi dari masa pensiun dan tidak membutuhkan penghasilan segera.

Pembayaran Anuitas Tetap

Ketika seorang investor ingin menerima pendapatan dari anuitas mereka, mereka memberi tahu perusahaan asuransi. Aktuaris perusahaan asuransi menghitung jumlah pembayaran berkala. Perhitungan ini mencakup sejumlah faktor, termasuk nilai dolar akun, usia annuitant dan harapan hidup , kemungkinan keuntungan masa depan atas aset akun, dan apakah anuitas dimaksudkan untuk memberikan pendapatan kepada pasangan setelah annuitant meninggal.

Umumnya, annuitants menerima pembayaran yang lebih besar semakin lama mereka menunggu. Kebanyakan annuitants memilih untuk menerima pembayaran bulanan selama sisa hidup mereka dan hidup pasangan mereka, melalui anuitas bersama dan selamat. Setelah keduanya meninggal, perusahaan asuransi biasanya menghentikan pembayaran sama sekali.

Jika seorang annuitant hidup untuk waktu yang lama, nilai yang mereka dapatkan dari anuitas mereka bisa lebih dari yang mereka bayarkan untuk itu. Namun, jika mereka mati terlalu cepat, mereka mungkin mengumpulkan lebih sedikit dari yang mereka bayarkan. Meskipun demikian, kedua skenario mencapai titik penjualan utama dari anuitas: Pendapatan selama sisa hidup, betapapun panjang atau pendeknya hal itu.

Anuitas juga dapat mencakup ketentuan tambahan, seperti jumlah tahun pembayaran yang dijamin. Dengan opsi ini, jika annuitant dan pasangannya meninggal sebelum masa jaminan berakhir, perusahaan asuransi akan membayar sisa dana kepada ahli waris pasangan tersebut. Secara umum, semakin banyak ketentuan yang disertakan dalam kontrak anuitas, semakin kecil pembayaran bulanannya.

Bagaimana Anuitas Tetap Dikenai Pajak

Kebanyakan anuitas menawarkan keuntungan pajak.Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak jika anuitas merupakan anuitas yang memenuhi syarat , dan pendapatan investasi tumbuh bebas pajak sampai annuitant mulai menarik pendapatan darinya.Seperti halnya IRA dan akun pensiun lainnya, penghasilan yang ditangguhkan pajak tersebut dapat tumbuh dan bertambah lebih cepat dari waktu ke waktu daripada jika uang itu ada di akun reguler yang dapat dikenakan pajak.

Begitu pembayaran dimulai, annuitant harus membayar pajak pada mereka dengan tarif pajak penghasilan biasa — bukantarif capital gain , yang umumnya lebih rendah.Itu juga berlaku untuk sebagian besar jenis akun pensiun.  Namun, annuitant mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah pada saat itu, karena banyak orang yang pensiun.

Referensi cepat

Anuitas lebih mahal daripada banyak investasi pensiun lainnya, dan penarikan apa pun yang Anda lakukan selama tahun-tahun awal mungkin akan dikenakan biaya penyerahan.

Pertimbangan Khusus

Anuitas, baik tetap atau variabel, sertifikat deposito (CD).Anuitas sering dijual melalui agen, dan biaya komisinya diteruskan ke pembeli.Anuitas juga datang dengan biaya tahunan yang cukup besar, seringkali melebihi 2%.Setiap pengendara khusus biasanya akan menambah biaya.

Dengan banyak anuitas yang ditangguhkan, penerima dana mungkin harus membayar biaya penyerahan jika mereka menarik dana selama tahun-tahun awal kontrak — biasanya, enam hingga delapan tahun atau bahkan lebih lama.  Distribusi awal juga dapat dikenakan sanksi pajak sebelum annuitant mencapai usia 59½.  Namun, sebagian besar anuitas memiliki ketentuan yang memungkinkan penarikan bebas penalti sebesar 10% hingga 15% dari akun untuk tujuan darurat.

Siapa pun yang membutuhkan uang dari anuitas sebelum pembayaran reguler dimulai harus membaca kontrak mereka dengan cermat dan mempertimbangkan untuk berkonsultasi dengan penasihat keuangan yang berpengetahuan .

Anuitas dan Pandemi COVID-19

Hampir setiap orang telah terkena dampak pandemi pemeriksaan stimulus dan perpanjangan tunjangan asuransi pengangguran. Tetapi ada juga ketentuan yang diberlakukan bagi mereka yang mencari keringanan rekening pensiun mereka.

Pengesahan Undang-Undang Bantuan, Bantuan, dan Keamanan Ekonomi (CARES) Coronavirus $ 2 triliuntermasuk pengecualian bagi mereka yang perlu melakukan penarikan hingga $ 100.000 dari sumber daya pensiun mereka sebelum akhir tahun pajak 2020 tanpa menghadapi hukuman penarikan dini.  Ketentuan ini tidak diberlakukan hingga tahun 2021, yang berarti siapa pun yang melakukan penarikan dari rekening pensiunnya pada tahun 2021 bertanggung jawab atas denda 10%.

Referensi cepat

Selain denda 10%, penarikan dari rekening pensiun selama tahun pajak 2021 akan dikenakan pajak penghasilan untuk tahun tersebut.

Beberapa negara bagian juga telah memperpanjang masa tenggang bagi konsumen yang menunjukkan kesulitan karena pandemi untuk melakukan pembayaran untuk kontrak anuitas.Misalnya, perusahaan asuransi harus memberi konsumen kesempatan untuk menebuspembayaran premi yang terlambatuntuk anuitas mereka di New York sesuai dengan perintah yang dikeluarkan oleh Gubernur Andrew Cuomo.

Garis bawah

Anuitas hanyalah salah satu dari banyak pilihan yang tersedia untuk portofolio pensiun Anda. Anda dapat membeli kontrak melalui perusahaan asuransi atau investasi. Anuitas tetap, lebih khusus lagi, dapat memberi Anda keamanan, karena mereka menawarkan tingkat bunga yang terjamin kepada investor. Uang diakumulasikan secara sekaligus atau pembayaran bulanan biasa. Pembayaran bervariasi berdasarkan usia Anda, jumlah di akun Anda, dan harapan hidup Anda. Tapi ingat, ada implikasi pajak tertentu yang menyertai kendaraan ini — Anda harus membayar pajak dengan tarif pajak penghasilan reguler. Jika Anda ragu untuk memasuki kontrak anuitas, pertimbangkan untuk berbicara dengan spesialis pensiun untuk melihat apakah itu sesuai untuk Anda.