Anuitas yang ditangguhkan
Apa ?
Anuitas yang ditangguhkan adalah kontrak dengan perusahaan asuransi yang berjanji untuk membayar pemilik pendapatan tetap, atau jumlah sekaligus, di masa mendatang. Investor sering menggunakan anuitas tangguhan untuk menambah pendapatan pensiun mereka yang lain, seperti Jaminan Sosial. Anuitas yang ditangguhkan berbeda dari anuitas langsung, yang langsung mulai melakukan pembayaran.
Poin Penting
- Anuitas yang ditangguhkan adalah kontrak asuransi yang menjanjikan untuk memberi pembeli pendapatan tetap atau sejumlah uang pada suatu tanggal di masa depan. Anuitas langsung, sebaliknya, mulai membayar segera.
- Anuitas yang ditangguhkan memiliki beberapa jenis — tetap, terindeks, dan variabel — yang menentukan bagaimana tingkat pengembaliannya dihitung.
- Penarikan dari anuitas yang ditangguhkan dapat dikenakan biaya penyerahan serta denda pajak 10% jika pemiliknya di bawah usia 59½.
Bagaimana Anuitas Ditangguhkan Bekerja
Ada tiga tipe dasar anuitas yang ditangguhkan: tetap, terindeks, dan variabel. Seperti yang tersirat dari namanya, anuitas tetap menjanjikan tingkat pengembalian tertentu yang dijamin atas uang di akun tersebut. Anuitas yang diindeks memberikan pengembalian yang didasarkan pada kinerja indeks pasar tertentu, seperti S&P 500. Pengembalian anuitas variabel didasarkan pada kinerja portofolio reksa dana, atau sub-akun, yang dipilih oleh pemilik anuitas .
Ketiga jenis anuitas tangguhan tumbuh atas dasar pajak tangguhan. Pemilik kontrak asuransi ini hanya membayar pajak ketika mereka melakukan penarikan, mengambil uang sekaligus, atau mulai menerima pendapatan dari akun. Pada saat itu, uang yang mereka terima dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.
Periode ketika investor membayar anuitas dikenal sebagai fase akumulasi (atau fase tabungan). Setelah investor memilih untuk mulai menerima pendapatan, fase pembayaran (atau fase pendapatan) dimulai. Banyak anuitas yang ditangguhkan disusun untuk memberikan penghasilan selama sisa hidup pemilik dan terkadang juga untuk kehidupan pasangan mereka.
1:55
Pertimbangan Khusus
Anuitas yang ditangguhkan harus dianggap sebagai investasi jangka panjang karena kurang likuid daripada, misalnya, reksa dana yang dibeli di luar anuitas.
Sebagian besar kontrak anuitas membatasi penarikan secara ketat, seperti hanya mengizinkan satu penarikan per tahun.Penarikan juga dapat dikenakan biaya penyerahan yang dibebankan oleh perusahaan asuransi.Selain itu, jika pemegang akun berusia di bawah 59½ tahun, mereka umumnya akan menghadapi denda pajak 10% dari jumlah penarikan.Itu di atas pajak penghasilan yang harus mereka bayar saat penarikan.
Referensi cepat
Sebelum membeli anuitas, pembeli harus memastikan mereka memiliki cukup uang dalam dana darurat yang cair.
Calon pembeli juga harus menyadari bahwa anuitas sering kali memiliki biaya tinggi, dibandingkan dengan jenis investasi pensiun lainnya. Biaya juga dapat sangat bervariasi dari satu perusahaan asuransi ke yang lain, jadi sebaiknya Anda berbelanja.
Akhirnya, anuitas yang ditangguhkan sering kali mencakup komponen manfaat kematian. Jika pemilik meninggal saat anuitas masih dalam fase akumulasi, ahli warisnya dapat menerima sebagian atau seluruh nilai akun. Jika anuitas telah memasuki tahap pembayaran, bagaimanapun, perusahaan asuransi dapat dengan mudah menyimpan uang yang tersisa kecuali kontrak mencakup ketentuan untuk tetap membayar manfaat kepada ahli waris pemilik selama beberapa tahun.