Anuitas Tetap
Apa Anuitas Tetap?
Anuitas tetap adalah jenis kontrak asuransi yang menjanjikan untuk membayar pembeli tingkat bunga tertentu yang dijamin atas kontribusi mereka ke akun. Sebaliknya, anuitas variabel membayar bunga yang dapat berfluktuasi berdasarkan kinerja portofolio investasi yang dipilih oleh pemilik akun. Anuitas tetap sering digunakan dalam perencanaan pensiun.
Poin Penting
- Anuitas tetap adalah kontrak asuransi yang membayar tingkat bunga yang dijamin atas kontribusi pemilik akun.
- Anuitas variabel, sebaliknya, membayar tarif yang bervariasi sesuai dengan kinerja portofolio investasi yang dipilih oleh pemilik akun.
- Pendapatan dalam anuitas tetap ditangguhkan pajak sampai pemilik mulai menerima pendapatan dari anuitas.
Bagaimana Anuitas Tetap Bekerja
Investor dapat membeli anuitas tetap dengan sejumlah uang atau serangkaian pembayaran dari waktu ke waktu. Perusahaan asuransi, pada gilirannya, menjamin bahwa akun tersebut akan memperoleh tingkat bunga tertentu. Periode ini dikenal sebagai fase akumulasi .
Ketika pemilik anuitas, atau annuitant, memilih untuk mulai menerima pendapatan reguler dari anuitas, perusahaan asuransi menghitung pembayaran tersebut berdasarkan jumlah uang di akun, usia pemilik, berapa lama pembayaran akan dilanjutkan, dan faktor lainnya. Ini memulai fase pembayaran. Fase pembayaran dapat berlanjut selama beberapa tahun tertentu atau selama sisa hidup pemilik.
Selama fase akumulasi, akun tumbuh tangguhan pajak. Kemudian pemegang akun membatalkan kontrak, distribusi dikenai pajak berdasarkan rasio pengecualian. Ini adalah rasio pembayaran premi pemegang akun dengan jumlah yang terakumulasi di akun yang didasarkan pada keuntungan dari bunga yang diperoleh selama fase akumulasi. Premi yang dibayarkan dikecualikan dan bagian yang terkait dengan keuntungan dikenai pajak. Ini sering dinyatakan sebagai persentase.
Situasi ini berlaku untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat, yaitu yang tidak diadakan dalam program pensiun yang memenuhi syarat. Dalam kasus anuitas yang memenuhi syarat, seluruh pembayaran akan dikenakan pajak.
Manfaat Anuitas Tetap
Pemilik anuitas tetap bisa mendapatkan keuntungan dari kontrak ini dengan berbagai cara.
Hasil investasi yang dapat diprediksi
Tarif untuk anuitas tetap berasal dari hasil yang diperoleh perusahaan asuransi jiwa dari portofolio investasinya, yang diinvestasikan terutama pada obligasi korporasi dan pemerintah berkualitas tinggi. Perusahaan asuransi kemudian bertanggung jawab untuk membayar tarif berapa pun yang dijanjikan dalam kontrak anuitas. Ini berbeda dengan anuitas variabel, di mana pemilik anuitas memilih investasi yang mendasarinya dan karena itu menanggung sebagian besar risiko investasi.
Tarif minimum terjamin
Setelah masa jaminan awal dalam kontrak berakhir, perusahaan asuransi dapat menyesuaikan tarif berdasarkan rumus yang dinyatakan atau pada hasil yang diperoleh dari portofolio investasinya. Sebagai ukuran perlindungan terhadap penurunan suku bunga, kontrak anuitas tetap biasanya mencakup jaminan tingkat minimum.
Pertumbuhan pajak tangguhan
Karena anuitas tetap adalah kendaraan yang memenuhi syarat pajak, pendapatannya meningkat dan pajak majemuk ditangguhkan;pemilik anuitas hanya dikenakan pajak jika mereka mengambil uang dari rekening, baik melalui penarikan sesekali atau sebagai pendapatan reguler. Penangguhan pajak ini dapat membuat perbedaan yang signifikan tentang bagaimana akun menumpuk dari waktu ke waktu, terutama bagi orang-orang yang termasuk dalam kelompok pajak yang lebih tinggi. Hal yang sama berlaku untuk akun pensiun yang memenuhi syarat, seperti IRA dan paket 401 (k), yang juga meningkatkan penangguhan pajak.
Pembayaran pendapatan terjamin
Anuitas tetap dapat diubah menjadi anuitas langsung kapan saja pemilik memilih. Anuitas kemudian akan menghasilkan pembayaran pendapatan yang dijamin untuk jangka waktu tertentu atau seumur hidup annuitant.
Keamanan relatif kepala sekolah
Perusahaan asuransi jiwa bertanggung jawab atas keamanan uang yang diinvestasikan dalam anuitas dan untuk memenuhi setiap janji yang dibuat dalam kontrak. Tidak seperti kebanyakan rekening bank, anuitas tidak diasuransikan secara federal. Oleh karena itu, pembeli sebaiknya hanya mempertimbangkan untuk berbisnis dengan perusahaan asuransi jiwa yang memperoleh nilai tinggi untuk kekuatan finansial dari lembaga pemeringkat independen utama .
Referensi cepat
Anuitas sering kali memiliki biaya tinggi, jadi sebaiknya Anda berkeliling dan mempertimbangkan jenis investasi lain.
Kritik terhadap Anuitas Tetap
Anuitas, baik tetap atau variabel, relatif tidak likuid. Anuitas tetap biasanya memungkinkan satu penarikan per tahun hingga 10% dari nilai akun. Hal ini membuat mereka tidak pantas mendapatkan uang yang mungkin dibutuhkan investor untuk keadaan darurat finansial yang tiba-tiba.
Selama periode penyerahan anuitas, yang dapat berlangsung selama 15 tahun sejak dimulainya kontrak, penarikan lebih dari 10% akan dikenakan biaya penyerahan yang diberlakukan oleh perusahaan asuransi. Pemilik anuitas yang berusia di bawah 59½ tahun mungkin juga harus membayar denda pajak 10%, selain pajak penghasilan biasa.
Akhirnya, anuitas sering kali membawa biaya tinggi, dibandingkan dengan jenis investasi lainnya. Siapa pun yang tertarik dengan anuitas harus memastikan bahwa mereka memahami semua biaya yang terlibat sebelum mereka berkomitmen. Anda juga perlu berbelanja karena biaya dan persyaratan lainnya dapat sangat bervariasi dari satu perusahaan asuransi ke yang berikutnya.