Pembayaran lump-sum
Apa Pembayaran lump-sum?
Pembayaran sekaligus adalah jumlah besar yang dibayarkan dalam satu kali pembayaran, bukan dipecah menjadi cicilan. Ini juga dikenal sebagai pembayaran peluru saat berurusan dengan pinjaman. Mereka kadang-kadang dikaitkan dengan program pensiun dan kendaraan pensiun lainnya, seperti akun 401k, di mana pensiunan menerima pembayaran sekaligus di muka yang lebih kecil daripada jumlah yang lebih besar yang dibayarkan dari waktu ke waktu. Ini sering dibayarkan jika terjadi debentures .
Pembayaran lump-sum juga digunakan untuk menggambarkan pembayaran massal untuk memperoleh sekelompok barang, seperti perusahaan yang membayar satu jumlah untuk persediaan bisnis lain. Pemenang lotere juga biasanya memiliki opsi untuk mengambil pembayaran sekaligus versus pembayaran tahunan.
Poin Penting
- Pembayaran sekaligus adalah jumlah yang dibayarkan sekaligus, bukan jumlah yang dibagi dan dibayar dengan mencicil.
- Pembayaran sekaligus bukanlah pilihan terbaik untuk setiap penerima; bagi beberapa orang, mungkin lebih masuk akal jika dana dicairkan sebagai pembayaran berkala.
- Berdasarkan suku bunga, situasi pajak, dan denda, anuitas mungkin memiliki nilai sekarang bersih (NPV) yang lebih tinggi daripada lump-sum.
Memahami Pembayaran Lump-Sum
Ada pro dan kontra untuk menerima pembayaran sekaligus daripada anuitas. Pilihan yang tepat tergantung pada nilai lump sum versus pembayaran dan tujuan keuangan seseorang. Anuitas memberikan tingkat keamanan finansial, tetapi pensiunan dengan kondisi kesehatan yang buruk mungkin memperoleh manfaat yang lebih besar dari pembayaran sekaligus jika mereka berpikir bahwa mereka tidak akan hidup cukup lama untuk menerima seluruh manfaat. Dan dengan menerima pembayaran di muka, Anda dapat meneruskan dana tersebut kepada ahli waris Anda.
Juga, tergantung pada jumlahnya, pembayaran di muka mungkin memungkinkan Anda untuk membeli rumah, kapal pesiar, atau pembelian besar lainnya yang tidak mampu Anda beli dengan anuitas. Demikian pula, Anda dapat menginvestasikan uang dan berpotensi mendapatkan tingkat pengembalian yang lebih tinggi daripada tingkat pengembalian efektif yang terkait dengan pembayaran tahunan. Atau, tentu saja, Anda bisa kehilangan uang atas investasi awal Anda.
Referensi cepat
Tidak selalu yang terbaik untuk mengambil pembayaran sekaligus sebagai pengganti pembayaran tahunan berkala; jika ditawari pilihan, pertimbangkan pajak, investasi, dan nilai sekarang bersih , yang memperhitungkan nilai waktu uang.
Pembayaran Lump-Sums vs. Anuitas
Untuk mengilustrasikan cara kerja pembayaran lump sum dan anuitas, bayangkan Anda memenangkan lotre sebesar $ 10 juta. Jika Anda mengambil seluruh kemenangan sebagai pembayaran sekaligus, seluruh kemenangan akan dikenakan pajak penghasilan pada tahun itu, dan Anda akan termasuk dalam kelompok pajak tertinggi.
Namun, jika Anda memilihopsi anuitas , pembayaran dapat diberikan kepada Anda selama beberapa dekade.Misalnya, alih-alih pendapatan $ 10 juta dalam satu tahun, pembayaran anuitas Anda mungkin $ 300.000 setahun.Meskipun $ 300.000 akan dikenakan pajak pendapatan, itu kemungkinan akan membuat Anda keluar dari kurung pajak negara bagian tertinggi.Anda juga akan menghindari braket pajak pendapatan federal tertinggi sebesar 37% (untuk tahun 2020 dan 20) untuk orang lajang dengan pendapatan lebih dari $ 523.600 atau $ 628.300 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.
Pertanyaan pajak tersebut tergantung pada ukuran menang lotre, tarif pajak penghasilan saat ini, proyeksi tingkat pajak penghasilan , negara Anda domisili ketika Anda menang, di mana negara Anda akan hidup setelah menang, dan hasil investasi. Tetapi jika Anda dapat memperoleh pengembalian tahunan lebih dari 3% hingga 4%, opsi lump sum biasanya lebih masuk akal dengan anuitas 30 tahun.
Keuntungan besar lainnya dari mengambil uang dari waktu ke waktu adalah memberikan pemenang dengan kartu “do-over”. Dengan menerima cek setiap tahun, para pemenang memiliki kesempatan yang lebih baik untuk mengelola uang mereka dengan benar, meskipun keadaan berjalan buruk di tahun pertama.