Ensiklopedia keuangan

Bagaimana Membangun Rencana Pensiun Anda Sendiri

Sukacita wirausaha ada banyak, tetapi begitu juga dengan pemicu stresnya. Tinggi di antara itu adalah kebutuhan untuk merencanakan pensiun sepenuhnya sendiri. Anda bertanggung jawab untuk menciptakan kualitas hidup yang memuaskan setelah pensiun. Dalam hal membangun kehidupan itu, semakin awal Anda memulainya, semakin baik. Untungnya, ada beberapa program pensiun bagi mereka yang berwiraswasta.

Apa Membangun Rencana Pensiun Anda Sendiri?

  • Untuk pekerja mandiri, menyiapkan rencana pensiun adalah pekerjaan yang dikerjakan sendiri.
  • Ada empat rencana yang tersedia yang disesuaikan untuk wiraswasta: satu peserta 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA, dan rencana Keogh.
  • Rencana tabungan kesehatan (HSA) dan tradisional dan Roth IRA adalah dua opsi tambahan lainnya.

Pertumbuhan Wirausaha

Sebuah studi tahun 2019 yang dilakukan oleh Freelancers Union and Upwork memperkirakan bahwa ada 57 juta freelancer di AS, meningkat dari 53 juta yang dilaporkan pada tahun 2014. Menurut laporan tersebut, ini mewakili lebih dari 35% dari seluruh tenaga kerja negara itu.

Meskipun semangat kewirausahaan ini patut dipuji, yang kurang terpuji adalah kenyataan bahwa 30% dari mereka yang bekerja sendiri menabung untuk masa pensiun secara sporadis sementara 15% bahkan tidak menabung sama sekali. Itu adalah masalah. Jika Anda wiraswasta, Anda sibuk tetapi tabungan pensiun harus menjadi prioritas.

Mengapa Menabung Sulit bagi Wiraswasta

Alasan tidak menabung untuk masa pensiun tidak akan menjadi kejutan bagi wiraswasta mana pun. Yang paling umum termasuk:

  • kurangnya penghasilan tetap
  • melunasi hutang besar
  • biaya perawatan kesehatan
  • biaya pendidikan
  • biaya menjalankan bisnis

Menyiapkan rencana pensiun adalah pekerjaan yang dilakukan sendiri seperti semua hal lain yang dilakukan oleh seorang wirausahawan. Tidak ada staf sumber daya manusia (SDM) yang akan memandu Anda melalui aplikasi rencana 401 (k) yang disponsori perusahaan. Tidak ada kontribusi yang sesuai, tidak ada saham perusahaan, dan tidak ada pemotongan gaji otomatis.

Anda harus sangat disiplin dalam berkontribusi pada rencana tersebut dan, karena jumlah yang dapat Anda masukkan ke dalam rekening pensiun Anda bergantung pada berapa banyak yang Anda peroleh, Anda tidak akan benar-benar tahu sampai akhir tahun berapa banyak Anda dapat berkontribusi.

Namun, jika freelancer memiliki tantangan unik dalam hal menabung untuk masa pensiun, mereka juga memiliki peluang unik. Mendanai akun pensiun Anda dapat dianggap sebagai bagian dari pengeluaran bisnis Anda , seperti halnya waktu atau uang yang Anda keluarkan untuk membuat dan mengelola rencana tersebut. Yang lebih penting, akun pensiun memungkinkan Anda memberikan kontribusi sebelum pajak , yang menurunkan penghasilan kena pajak Anda .

Referensi cepat

Banyak rencana pensiun untuk wiraswasta memungkinkan Anda, sebagai pemilik bisnis, menyumbangkan lebih banyak uang setiap tahun daripada yang Anda bisa untuk IRA individu.

Rencana Tabungan Pensiun Wiraswasta

Ada empat pilihan tabungan pensiun yang disukai oleh wiraswasta. Beberapa pada dasarnya adalah paket 401 (k) pemain tunggal, sementara yang lain didasarkan pada akun pensiun individu (IRA). Mereka:

  • Satu peserta 401 (k)
  • SEP IRA
  • IRA SEDERHANA
  • Keogh plan

Dengan keempat opsi ini, kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak, dan Anda tidak akan membayar pajak seiring pertumbuhannya selama bertahun-tahun (sampai Anda menguangkan saat pensiun). Kompleksitas dan kesesuaiannya bervariasi, bergantung pada ukuran bisnis Anda, baik dalam hal personel maupun pendapatan. Mari kita lihat masing-masing lebih dalam.

Referensi cepat

Untuk menghindari penalti dengan salah satu rencana ini, Anda harus meninggalkan tabungan Anda di rekening sampai Anda berusia 59½ meskipun ada pengecualian kesulitan tertentu.

Satu-Peserta 401 (k)

Satu peserta 401 (k) , seperti yang secara resmi dijuluki oleh IRS, juga menggunakan nama solo 401 (k), solo-k, uni-k, atau individu 401 (k).Ini disediakan untuk pemilik tunggal tanpa karyawan, selain pasangan yang bekerja untuk bisnis.

Bagaimana itu bekerja

Paket satu peserta sangat mirip dengan 401 (k) yang ditawarkan oleh banyak perusahaan besar, hingga ke jumlah yang dapat Anda kontribusikan setiap tahun. Perbedaan besar adalah Anda dapat berkontribusi sebagai karyawan dan pemberi kerja, memberi Anda batas yang lebih tinggi daripada banyak program lain yang diuntungkan pajak.

Jadi, jika Anda berpartisipasi dalam 401 (k) perusahaan standar, Anda akan melakukan investasi sebagai keringanan pajak untuk kontribusinya. Dengan rencana 401 (k) satu peserta, Anda dapat berkontribusi dalam setiap kapasitas, sebagai karyawan (disebut penangguhan elektif) dan sebagai pemilik bisnis (kontribusi non-elektif karyawan).

Penangguhan elektif untuk tahun 2021 bisa mencapai $ 19.500, atau $ 26.000 jika berusia 50 tahun atau lebih.Total kontribusi untuk rencana tersebut tidak boleh melebihi $ 58.000, atau $ 64.000 untuk orang-orang yang berusia 50 atau lebih pada tahun 2021. Jika pasangan Anda bekerja untuk Anda, mereka juga dapat memberikan kontribusi dengan jumlah yang sama, dan kemudian Anda dapat mencocokkannya. Jadi, Anda mengerti mengapa solo 401 (k) menawarkan batasan kontribusi paling besar dari rencana tersebut.

Menyiapkannya

Beberapa dokumen diperlukan, tetapi tidak terlalu memberatkan. Untuk menetapkan 401 (k) individu, pemilik bisnis harus bekerja dengan lembaga keuangan , yang dapat mengenakan biaya dan batasan tentang investasi apa yang tersedia dalam rencana tersebut. Beberapa rencana mungkin membatasi Anda pada daftar tetap reksa dana tetapi sedikit berbelanja akan menghasilkan banyak perusahaan terkemuka dan terkenal yang menawarkan paket berbiaya rendah dengan banyak fleksibilitas.

“Umumnya, 401 (k) adalah rencana yang kompleks, dengan persyaratan akuntansi, administrasi, dan pengarsipan yang signifikan,” kata James B. Twining, CFP, pendiri, dan manajer kekayaan Rencana Keuangan. “Namun, solo 401 (k) cukup sederhana. Sampai aset melebihi $ 250.000, tidak ada pengajuan sama sekali. Namun 401 (k) tunggal memiliki semua keuntungan pajak utama dari rencana 401 (k) peserta ganda: Batas kontribusi sebelum pajak dan perlakuan pajak adalah sama. “

SEP IRA

Secara resmi dikenal sebagai pensiun karyawan yang disederhanakan, SEP IRA adalah variasi dari IRA tradisional. Sebagai rencana termudah untuk didirikan dan dioperasikan, ini merupakan pilihan yang sangat baik untuk pemilik tunggal, meskipun juga memungkinkan untuk satu atau lebih karyawan.

Bagaimana itu bekerja

Pemberi kerja sendiri berkontribusi pada SEP IRA — bukan karyawan.Jadi, tidak seperti solo 401 (k), Anda hanya berkontribusi dengan mengenakan topi pemberi kerja.Anda dapat berkontribusi hingga 25% dari penghasilan bersih Anda (didefinisikan sebagai laba tahunan dikurangi setengah dari pajak wirausaha Anda), hingga maksimum $ 58.000 pada tahun 2021.

Paket tersebut juga menawarkan fleksibilitas untuk memvariasikan kontribusi, memberikannya secara sekaligus di akhir tahun, atau melewatkannya sama sekali. Tidak ada persyaratan pendanaan tahunan.

Kesederhanaan dan fleksibilitasnya membuat rencana tersebut paling diinginkan untuk bisnis satu orang, tetapi ada kendala jika Anda memiliki orang yang bekerja untuk Anda.Meskipun Anda tidak harus berkontribusi pada rencana setiap tahun, ketika Anda berkontribusi, Anda perlu melakukannya untuk semua karyawan Anda yang memenuhi syarat — hingga 25% dari kompensasi mereka, terbatas pada $ 290.000 per tahun.

Meskipun SEP IRA sederhana, namun tidak selalu merupakan cara paling efektif untuk menabung untuk masa pensiun.“Anda dapat berkontribusi lebih untuk SEP IRA daripada solo 401 (k), tidak termasuk bagi hasil, tetapi Anda harus menghasilkan cukup uang karena itu didasarkan pada persentase keuntungan,” kata Joseph Anderson, CFP, presiden Penasihat Keuangan Murni .

Menyiapkannya

Akun ini lebih sederhana untuk disiapkan daripada solo 401 (k). Anda dapat dengan mudah membuka SEP IRA online di broker seperti TD Ameritrade atau Fidelity Investments.

IRA SEDERHANA

Secara resmi dikenal sebagai rencana kecocokan insentif tabungan untuk karyawan, IRA SEDERHANA adalah semacam persilangan antara IRA dan rencana 401 (k). Meskipun tersedia untuk pemilik tunggal , ini berfungsi paling baik untuk bisnis kecil. Perusahaan dengan 100 karyawan atau kurang yang mungkin menganggap rencana jenis lain terlalu mahal.

Bagaimana itu bekerja

IRA SEDERHANA mengikuti aturan investasi, rollover , dan distribusi yang sama seperti IRA tradisional atau SEP, kecuali untuk batas kontribusinya yang lebih rendah.Anda dapat memasukkan semua penghasilan bersih Anda dari wirausaha ke dalam rencana, hingga maksimum $ 13.500 pada tahun 2021, ditambah tambahan $ 3.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Karyawan dapat berkontribusi bersama pemberi kerja dalam jumlah tahunan yang sama.Sebagai majikan, bagaimanapun, Anda diharuskan untuk menyumbangkan dolar untuk dolar hingga 3% dari pendapatan setiap karyawan yang berpartisipasi ke program setiap tahun atau kontribusi tetap 2% untuk pendapatan setiap karyawan yang memenuhi syarat apakah mereka berkontribusi atau tidak.

Sama seperti rencana 401 (k), IRA SEDERHANA didanai oleh kontribusi pemberi kerja yang dapat dikurangkan dari pajak dan kontribusi karyawan sebelum pajak.Di satu sisi, kewajiban majikan berkurang.Itu karena karyawan memberikan kontribusi padahal ada yang diamanatkan sesuai.Dan jumlah yang Anda (sebagai pemberi kerja) dapat kontribusikan untuk diri Anda sendiri tunduk pada batas kontribusi yang sama dengan karyawan.

Hukuman penarikan awalsangat berat sebesar 25% dalam dua tahun pertama rencana.

Menyiapkannya

Seperti IRA lainnya, Anda harus membuka paket ini dengan lembaga keuangan, yang memiliki aturan tentang jenis investasi apa yang dapat dibeli. Mereka juga mungkin akan mengenakan biaya administrasi rencana dan partisipasi biaya. Prosesnya mirip dengan SEP IRA, tetapi dokumennya lebih rumit.

Rencana Keogh

Rencana Keogh atau HR 10 (lebih sering disebut saat ini sebagai rencana yang memenuhi syarat atau bagi hasil ) bisa dibilang yang paling kompleks untuk pekerja mandiri.Tetapi itu juga memungkinkan untuk tabungan pensiun yang paling potensial.

Bagaimana itu bekerja

Rencana Keogh biasanya dapat berbentuk rencana iuran pasti , di mana jumlah tetap atau persentase dikontribusikan setiap periode pembayaran.Pada tahun 2021, rencana ini membatasi total kontribusi dalam setahun menjadi $ 58.000.Namun, opsi lain memungkinkannya untuk disusun sebagai rencana manfaat pasti .Pada tahun 2021, tunjangan tahunan maksimum ditetapkan sebesar $ 230.000 atau 100% dari kompensasi karyawan, mana saja yang lebih rendah.

Bisnis harus tidak berbadan hukum dan didirikan sebagai kepemilikan tunggal, perseroan terbatas (LLC) , atau kemitraan untuk menggunakan paket Keogh. Meskipun semua kontribusi diberikan sebelum pajak, mungkin ada persyaratan vesting. Program ini menguntungkan orang yang berpenghasilan tinggi, terutama versi manfaat pasti, yang memungkinkan kontribusi lebih besar daripada program lainnya.

Menyiapkannya

Paket Keogh memiliki persyaratan pengarsipan federal. Ini berarti dokumen yang rumit, jadi Anda mungkin memerlukan bantuan profesional dari akuntan, penasihat investasi , atau lembaga keuangan. Pilihan Anda untuk penjaga mungkin lebih terbatas daripada dengan rencana pensiun lainnya, yang berarti Anda mungkin membutuhkan institusi fisik daripada layanan online saja. Charles Schwab adalah salah satu pialang yang menawarkan dan melayani rencana ini.

Referensi cepat

Keogh paling cocok untuk perusahaan dengan satu atau dua bos berpenghasilan tinggi dan beberapa karyawan berpenghasilan rendah seperti dalam kasus praktik medis atau hukum.

Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)

Sebagai pekerja lepas, Anda mungkin harus membayar asuransi kesehatan Anda sendiri.Pengurangan untuk rencana medis individu cenderung tinggi.Jika itu situasi Anda, pertimbangkan untuk membuka rekening tabungan kesehatan (HSA). Meskipun dibuat untuk biaya medis daripada tahun-tahun pensiun seseorang, HSA dapat berfungsi sebagai rekening pensiun de facto .

HSA didanai dengan dolar sebelum pajak, dan uang di dalamnya tumbuh ditangguhkan pajak seperti pada IRA atau 401 (k).Meskipun dana dimaksudkan untuk ditarik untuk biaya medis yang dikeluarkan sendiri, namun tidak harus demikian, sehingga Anda dapat membiarkannya menumpuk dari tahun ke tahun.Setelah Anda mencapai usia 65 tahun, Anda dapat menariknya dengan alasan apa pun.Jika biaya medis (baik saat ini atau untuk mengganti biaya lama), masih bebas pajak.Jika ini adalah biaya non- medis , Anda akan dikenakan pajak dengan tarif Anda saat ini.

Untuk membuka HSA, Anda harus dilindungi oleh paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHP) .Untuk tahun 2021, IRS menetapkan pengurangan tinggi sebesar $ 1.400 per individu dan $ 2.800 per keluarga.Tidak semua rencana mengizinkan HSA.Jika milik Anda melakukannya, pada tahun 2021 Anda diizinkan untuk menyumbang hingga $ 3.600 untuk paket individu atau $ 7.200 untuk paket keluarga.Orang yang berusia di atas 50 tahun diizinkan untuk mendapatkan sumbangan sebesar $ 1.000.

Tradisional atau Roth IRA

Jika tidak ada satu pun dari rencana di atas yang tampaknya cocok, Anda dapat memulai IRA pribadi Anda sendiri.BaikRoth dan akun pensiun individu tradisional (IRA) tersedia untuk siapa saja yang memiliki pendapatan kerja, dan itu termasuk freelancer.Roth IRA memungkinkan Anda berkontribusi dolar setelah pajak, sedangkan IRA tradisional memungkinkan Anda berkontribusi dolar sebelum pajak.Pada tahun 2021, kontribusi tahunan maksimum adalah $ 6.000, $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, atau total pendapatan yang diperoleh, mana saja yang lebih kecil. 

Kebanyakan freelancer bekerja untuk orang lain sebelum bekerja sendiri. Jika Anda memiliki rencana pensiun seperti 401 (k), 403 (b) , atau 457 (b) dengan mantan majikan, cara terbaik untuk mengelola simpanan yang terkumpul adalah dengan mentransfernya ke perpanjangan IRA atau, sebagai alternatif, satu peserta 401 (k).

Rolling over memungkinkan Anda untuk memilih bagaimana menginvestasikan uang, daripada dibatasi oleh pilihan dalam rencana yang disponsori pemberi kerja. Selain itu, jumlah uang yang ditransfer dapat mendorong Anda untuk menabung dalam karier wirausaha baru Anda.

Mengelola Dana Pensiun Anda

Jangan salah, Anda perlu mulai menabung untuk masa pensiun segera setelah Anda mulai mendapatkan penghasilan, meskipun Anda tidak mampu membayar banyak pada awalnya. Semakin cepat Anda memulai, semakin banyak Anda akan menumpuk, berkat keajaiban peracikan.

Katakanlah Anda menabung $ 40 per bulan dan menginvestasikan uang itu dengan tingkat pengembalian 3,69%, yang diperoleh dari Dana Indeks Pasar Obligasi Total Vanguard selama periode 10 tahun yang berakhir pada Desember 2020.  Menggunakan kalkulator tabungan online, sebuah jumlah awal $ 40 ditambah $ 40 per bulan selama 30 tahun menambahkan hingga sedikit di bawah $ 26.500.Naikkan suku bunga menjadi 13,66%, hasil rata-rata Dana Indeks Pasar Saham Total Vanguard selama periode yang sama, dan jumlahnya meningkat menjadi lebih dari $ 207.000.

Saat tabungan Anda bertambah, Anda mungkin ingin mendapatkan bantuan penasihat keuangan untuk menentukan cara terbaik untuk membagikan dana Anda. Beberapa perusahaan bahkan menawarkan nasihat perencanaan pensiun gratis atau berbiaya rendah kepada klien. Robo-penasihat seperti Perbaikan dan Wealthfront menyediakan otomatis perencanaan dan pembangunan portofolio sebagai murah alternatif untuk penasihat keuangan manusia.

Garis bawah

Membuat strategi pensiun sangat penting ketika Anda menjadi pekerja lepas karena tidak ada yang memperhatikan masa pensiun Anda selain Anda. Itulah mengapa mantra Anda harus membayar diri Anda sendiri terlebih dahulu .

Banyak orang menganggap uang pensiun sebagai uang yang mereka simpan jika ada sisa uang tunai di akhir bulan atau tahun.“Itu membayar diri Anda terakhir,” kata David Blaylock, CFP, direktur perencanaan keuangan diKindur. “Membayar diri sendiri lebih dulu berarti menabung sebelum Anda melakukan hal lain. Coba dan sisihkan sebagian dari pendapatan Anda pada hari Anda dibayar sebelum Anda membelanjakan uang tambahan. “