Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda

401 (k) rencana, dapat menjadi tantangan untuk menemukan yang tepat untuk Anda dan situasi Anda.Kabar baiknya adalah Anda dapat memiliki lebih dari satu.

Apa Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda?

  • Roth dan IRA tradisional berbeda dalam hal pembayaran pajak — baik saat Anda berkontribusi (Roth) atau menarik dana pensiun (tradisional).
  • Jika Anda hanya dapat berinvestasi dalam satu jenis akun pensiun, uang Anda dapat tumbuh paling cepat dalam paket 401 (k) dengan majikan yang cocok.
  • Jika Anda dapat berinvestasi di lebih dari satu jenis akun pensiun, pertimbangkan cara mendapatkan kecocokan maksimum dan perlakuan pajak yang paling menguntungkan.

Dahulu kala, tunjangan pensiun dan Jamsostek cukup untuk menutupi pengeluaran selama masa pensiun. Hari ini, tidak terlalu banyak. Sebaliknya, kebanyakan orang mendanai tahun-tahun pascakerja mereka sendiri dengan menggunakan berbagai program pensiun yang menawarkan keringanan pajak dan tunjangan lainnya.

Berikut adalah beberapa skenario dan faktor yang perlu dipertimbangkan ketika Anda dihadapkan pada memilih akun investasi.

Roth IRA vs. IRA Tradisional

Rekening pensiun perorangan — atau IRA — adalah rekening yang diuntungkan pajak yang menyimpan investasi yang Anda pilih.Ada dua jenis IRA: tradisional dan Roth.Anda harus mendapatkan penghasilan — gaji, gaji, dan sejenisnya — untuk disumbangkan.

Batasan dan manfaat pajak untuk IRA ditetapkan oleh Internal Revenue Service (IRS).Batasan kontribusi untuk IRA tradisional dan Roth IRA sama.Untuk tahun 2020 dan 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $ 6.000 setahun, ditambah $ 1.000 tambahan jika Anda mencapai usia 50 (atau lebih) pada akhir tahun pajak.

Anda harus mengambil distribusi minimum (RMD) yang diperlukan dari IRA tradisional, yang dihitung sebagai penarikan tahunan.Bagian dariUU AMAN oleh Kongres AS meningkat usia ketika Anda harus mulai mengambil RMDS dari tua 70½ sampai 72 tahun sejak 2020.

Sebaliknya, Roth IRA tidak memiliki RMD selama masa hidup pemiliknya.  Hal itu membuat Roth IRA menjadi sarana transfer kekayaan yang baik karena Anda dapat meneruskan seluruh akun — dan keuntungan pajaknya — kepada ahli waris Anda.

Namun, IRS membuat perubahan pada aturan distribusi minimum yang diwajibkan untuk penerima yang ditunjuk setelah kematian pemilik IRA setelah 31 Desember 2019. Semua dana harus didistribusikan pada akhir tahun ke-10 setelah kematian pemilik IRA.Ada pengecualian untuk penerima manfaat tertentu yang memenuhi syarat, seperti pasangan.

Jika Anda memenuhi syarat untuk kedua jenis IRA, membuat pilihan biasanya bergantung pada kapan Anda ingin membayar pajak — sekarang atau di masa pensiun.

Batas Pendapatan IRA Tradisional

Dengan IRA tradisional, Anda mendapatkan keringanan pajak di muka — Anda dapat mengurangi kontribusi Anda — tetapi Andamembayar pajak atas penarikan di masa pensiun.  Satu peringatan: Anda selalu dapat memotong kontribusi Anda sepenuhnya hanya jika Anda dan pasangan Anda tidak memiliki 401 (k) atau rencana pensiun lainnya di tempat kerja.Jika tidak, pemotongan Anda dapat dikurangi atau dihilangkan, tergantung pada penghasilan Anda.

Berikut adalah ikhtisar batas kontribusi 2021 per IRS:

Batas Pendapatan Roth IRA

Dengan Roth IRA, kontribusi Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak, tetapi distribusi yang memenuhi syarat bebas dari pajak dan denda.  Apa yang dimaksud dengan “memenuhi syarat”?Setidaknya harus lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi kepada Roth, dan salah satu dari berikut ini juga harus benar:

  • Anda telah mencapai usia 59½.
  • Anda memiliki kecacatan.
  • Anda menggunakan distribusi untuk membeli rumah pertama (batas seumur hidup: $ 10.000).
  • Anda telah meninggal (dan penerima menerima pembagian).

Tidak seperti IRA tradisional, Roth IRA memiliki batasan pendapatan untuk kontribusi.Singkatnya, jika Anda menghasilkan terlalu banyak uang, Anda tidak dapat berkontribusi kepada Roth.Batasan tersebut didasarkan pada pendapatan kotor Anda yang dimodifikasi dan status pengarsipan Anda:

Untuk membantu Anda memutuskan IRA mana yang akan diinvestasikan, lihat kelompok pajak Anda saat ini dibandingkan dengan kelompok pajak yang Anda proyeksikan selama masa pensiun. Cobalah untuk memilih menurut rencana mana yang menghasilkan pajak lebih rendah dan pendapatan lebih banyak (memang, menentukan ini mungkin bukan hal yang mudah dilakukan).

Secara umum, Roth adalah pilihan yang lebih baik jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, atau jika Anda berharap memiliki penghasilan yang signifikan di akun tersebut.Selama Anda mengambil distribusi yang memenuhi syarat, Anda tidak akan pernah membayar pajak atas penghasilan.

401 (k) Rencana

Seperti IRA, paket 401 (k) adalah akun yang diuntungkan pajak yang digunakan untuk menabung untuk masa pensiun.Tetapi alih-alih dibuat oleh individu (itulah “Saya” di IRA), mereka ditawarkan oleh pemberi kerja.

Perhatikan bahwa 401 (k) s adalah rencana iuran pasti .Karyawan memberikan kontribusi untuk 401 (k) mereka melalui pemotongan gaji otomatis.Dan majikan juga dapat menambahkan uang, melalui sesuatu yang disebut pertandingan majikan.

Misalnya, majikan Anda mungkin memberikan kontribusi hingga 5% dari gaji Anda — selama Anda sendiri memasukkan setidaknya jumlah itu. Jika atasan Anda menawarkan jodoh, lakukan apa saja untuk memaksimalkan kontribusi Anda untuk mendapatkan jodoh itu — pada dasarnya ini adalah uang gratis.

401 (k) Batas Kontribusi

Untuk tahun 2021, Anda dapat menyumbang hingga $ 19.500 untuk 401 (k) Anda, atau $ 26.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih (karena sumbangan “pengejaran” sebesar $ 6.500).

Pengusaha juga dapat berkontribusi.Untuk tahun 2021, ada batasan $ 58.000 untuk gabungan kontribusi karyawan dan pemberi kerja, atau $ 64.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Batas kontribusi yang tinggi ini adalah salah satu keuntungan yang 401 (k) miliki dibandingkan IRA tradisional dan Roth.

Bagaimana Jika Anda Dapat Berkontribusi pada 401 (k)atau IRA?

Mungkin Anda memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi IRA atau Roth IRA tradisional serta kontribusi penangguhan gaji untuk rencana 401 (k). Tetapi Anda mungkin tidak mampu melakukan keduanya.

Anda harus memutuskan apa yang paling bermanfaat bagi Anda — untuk membuat satu, dua, atau ketiganya berhasil. Beberapa konsep berikut juga dapat diterapkan jika Anda memiliki opsi untuk berkontribusi pada 401 (k) tradisional dan Roth 401 (k) .

Mari kita lihat Casey, yang bekerja untuk Perusahaan A dan memenuhi syarat untuk melakukan penangguhan gaji untuk rencana 401 (k) Perusahaan A. Kompensasi tahunan Casey adalah $ 50.000, dan dia mampu menyumbang $ 2.000 setiap tahun, yang telah dia putuskan untuk dimasukkan ke dalam satu akun untuk menghindari biaya yang berlebihan. Oleh karena itu, Casey harus memutuskan apakah lebih masuk akal secara finansial untuk berkontribusi pada 401 (k) atau IRA.

Jika Ada Perusahaan Yang Cocok

Jika Perusahaan A memberikan kontribusi yang sesuai pada kontribusi penangguhan gaji Casey, 401 (k) akan menjadi pilihan yang lebih baik. Di bawah ini adalah tampilan pertumbuhan akunnya selama periode 10 tahun, dengan asumsi pemberi kerja mencocokkan $ 1 untuk setiap $ 1 kontribusi Casey, hingga 3% dari gajinya.

Ini berarti Casey akan menerima kontribusi yang sesuai sebesar $ 1.500 ($ 50.000 x 3%). Dalam 10 tahun, 401 (k) miliknya akan tumbuh secara signifikan lebih cepat daripada IRA.

Jika Tidak Ada Pertandingan Perusahaan

Jika Perusahaan A tidak memberikan kontribusi yang sesuai dengan rencana 401 (k) yang ditawarkannya, Casey harus mempertimbangkan pertanyaan-pertanyaan berikut sebelum memutuskan apakah akan berinvestasi dalam 401 (k):

Pilihan investasi apa yang tersedia? Perusahaan besar biasanya membatasi pilihan investasi pada reksa dana , obligasi , dan instrumen pasar uang. Perusahaan yang lebih kecil mungkin melakukan hal yang sama tetapi biasanya lebih cenderung memungkinkan pengarahan sendiri investasi.

Itu berarti peserta dapat memilih di antara saham, obligasi, reksa dana, dan investasi lain yang tersedia, serupa dengan opsi investasi yang tersedia di IRA mandiri. Jika investasi dalam 401 (k) terbatas, Casey dapat melakukan lebih baik jika dia berkontribusi pada IRA , yang akan memberikan pilihan investasi yang lebih luas.

Berapa biayanya? Satu masalah tombol panas adalah biaya yang dibebankan ke 401 (k) akun. Ini tidak terlihat seperti biaya yang dibebankan ke IRA, membuat banyak peserta percaya bahwa biaya 401 (k) minimal hingga tidak ada.

Casey perlu meneliti biaya yang berlaku untuk rencana 401 (k) perusahaannya dan membandingkannya dengan biaya operasional dan terkait perdagangan yang berlaku untuk IRA.

Apakah dana 401 (k) dapat diakses? Sementara tabungan pensiun dimaksudkan untuk diakumulasi hingga pensiun, situasi kadang-kadang muncul yang membuat peserta tidak punya pilihan selain melakukan penarikan atau mengambil pinjaman dari rekening pensiun mereka.

Umumnya, aset dalam rencana 401 (k) tidak dapat ditarik kecuali peserta mengalami peristiwa pemicu.  Namun, jika rencana Perusahaan A memiliki fitur pinjaman,Casey dapat mengambil pinjaman dari rekeningnya dan melunasinya dalam waktu lima tahun (atau lebih lama, jika pinjaman tersebut akan digunakan untuk pembelian tempat tinggal utama).

Aset IRA secara teknis dapat ditarik kapan saja.Namun, jika Anda berusia di bawah 59½ tahun, distribusi Anda akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak, dan mungkin akan dikenakan pajak tambahan (atau denda) 10%.  Namun, kecuali untukkontribusi rollover , jumlahnya tidak dapat dikembalikan ke IRA.2

Berapa biaya manajemen profesional? Jika Casey tidak mahir dalam manajemen investasi atau tidak punya waktu untuk mengelola investasi rencananya dengan benar, dia mungkin memerlukan jasa penasihat investasi profesional. Orang tersebut dapat memastikan alokasi asetnya konsisten dengan tujuan dan sasaran pensiunnya.

Jika majikan Casey menyediakan layanan tersebut sebagai bagian dari paket tunjangan karyawannya, Casey tidak akan mengeluarkan biaya tambahan agar seorang profesional mengelola investasinya. Manfaat ini mungkin tidak tersedia untuk IRA kecuali jika pemberi kerja memperluas layanan tersebut ke aset di luar paket yang disponsori pemberi kerja .

Poin-poin ini layak dipertimbangkan, bahkan jika kontribusi yang sesuai dibuat untuk akun 401 (k). Tetapi tanpa kecocokan, jawaban atas pertanyaan-pertanyaan ini dapat mengarahkan Casey untuk menyimpulkan bahwa manfaat penghematan dari IRA lebih besar daripada yang ada di 401 (k).

Bagaimana dengan pengurangan pajak?Kontribusi ke 401 (k) mengurangi penghasilan kena pajak.  Begitu pula kontribusi ke IRA tradisional — tetapi mereka yang dipekerjakan oleh perusahaan dengan rencana pensiun, seperti Casey, tunduk pada batasan pendapatan tentang seberapa banyak kontribusi yang dapat dikurangkan, seperti disebutkan di atas.9

Dan tentu saja, kontribusi kepada Roth IRA sama sekali tidak dapat mengurangi pajak;keuntungan dari Roth IRA adalah bahwa penarikan pada saat pensiun tidak dikenakan pajak, tidak seperti penarikan dari IRA tradisional atau 401 (k).12  Cari tahu betapa pentingnya mendapatkan pengurangan pajak tahun ini ketika memilih di antara rencana pensiun.

Bagaimana Jika Anda Dapat Berkontribusi pada 401 (k) dan IRA?

Sekarang, mari kita lihat TJ, yang mampu mendanai 401 (k) miliknya, IRA tradisional, dan Roth IRA. Jika dia mampu memberikan kontribusi maksimal untuk semua rekeningnya, maka dia mungkin tidak perlu khawatir tentang bagaimana mengalokasikan tabungannya.

Tetapi anggaplah TJ hanya mampu menabung $ 7.000 untuk tahun ini. Poin-poin pertimbangan untuk Casey (di atas) mungkin juga berlaku untuk TJ. Selain itu, TJ mungkin ingin mempertimbangkan hal-hal berikut:

Mendapatkan Pencocokan Maksimum

Jika sumbangan yang sesuai dibuat untuk rencana 401 (k), pertimbangkan jumlah maksimum yang perlu disumbangkan ke rencana untuk menerima sumbangan pencocokan maksimum yang tersedia.

Misalnya, asumsikan kompensasi TJ adalah $ 80.000 per tahun, dan kecocokannya adalah $ 1 untuk $ 1 hingga 3% dari kompensasi. Dia harus menyumbang setidaknya $ 2.400 ke rencana 401 (k) miliknya untuk menerima sumbangan pencocokan maksimum yang tersedia sebesar $ 2.400.

Memilih Antara IRA

Jika TJ memasukkan $ 2.400 ke dalam 401 (k) miliknya, dia akan memiliki sisa tabungan sebesar $ 4.600 untuk kontribusi IRA-nya. Dia harus menghitung (atau memeriksa dengan penasihat pajaknya) untuk mengetahui berapa banyak kontribusi IRA tradisionalnya yang dapat dikurangkan dari pajak dan faktor itu dalam keputusannya untuk memilih Roth IRA, IRA tradisional — atau kontribusi dari keduanya.

Apa pun yang dia putuskan, total kontribusinya untuk kedua IRA tidak dapat melebihi batas untuk tahun pajak tersebut.

Referensi cepat

Jika Anda memiliki lebih dari satu IRA, total kontribusi IRA Anda tidak boleh melebihi batas $ 6.000 ($ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih) untuk tahun tersebut.

Yang Mendanai Pertama

Biasanya paling baik memberikan kontribusi ke rekening pensiun di awal tahun, atau sedikit setiap bulan — dimulai di awal tahun sehingga aset dapat mulai mengumpulkan pendapatan secepat mungkin.

Pertimbangkan juga bagaimana kontribusi yang cocok dibuat. Beberapa perusahaan menyumbang jumlah sekaligus di akhir tenggat waktu pengajuan pajak mereka, sementara yang lain menyumbang jumlah sepanjang tahun. Jika yang terakhir berlaku, lebih baik untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke 401 (k) di awal tahun.

Poin Lain yang Perlu Dipertimbangkan

Selain poin-poin di atas, Anda juga harus mempertimbangkan faktor-faktor lain, seperti:

Umur dan Pensiun Horizon

Cakrawala dan usia pensiun Anda selalu menjadi poin pertimbangan penting saat menentukan alokasi aset yang tepat.Namun, jika Anda setidaknya berusia 50 tahun, berpartisipasi dalam rencana yang menyertakanfitur kontribusi pengejaran bisa menjadi pilihan yang menarik, terutama jika Anda tertinggal dalam mengumpulkan sarang telur pensiunan.

Jika itu menggambarkan Anda, memilih untuk berpartisipasi dalam rencana 401 (k) dengan fitur pengejaran dapat membantu menambahkan jumlah yang lebih besar ke sarang telur Anda setiap tahun.IRA juga memiliki fitur pengejaran, tetapi Anda hanya dapat menambahkan $ 1.000, bukan $ 6.000, untuk kontribusi Anda.

Tujuan Mendanai Akun Pensiun

Meskipun akun pensiun biasanya ditujukan untuk membiayai tahun-tahun pensiun Anda, beberapa orang berencana untuk menyerahkan akun ini kepada penerima manfaat mereka .

Dalam hal ini, Anda harus memikirkan apakah Anda ingin menyerahkan aset bebas pajak kepada penerima Anda, dan apakah Anda ingin menghindari keharusan mengambil distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan yang akan menurunkan saldo di akun Anda.Roth IRA dan Roth 401 (k) memungkinkan Anda membayar pajak saat Anda memberikan kontribusi awal.Untuk Roth IRA, aturan RMD tidak berlaku untuk pemilik IRA, yang memungkinkan saldo yang lebih besar untukdiserahkan kepada penerima .

Entitas pemerintah tertentu menawarkan program pensiun khusus untuk karyawan .

Garis bawah

Bagi mereka yang memenuhi syarat untuk mendanai berbagai jenis akun pensiun dan memiliki uang untuk mendanai semuanya, pilihan tidak menjadi masalah. Bagi mereka yang tidak punya uang untuk mendanai banyak akun, memilih opsi terbaik bisa jadi menantang.

Dalam banyak kasus, intinya adalah apakah Anda lebih suka mengambil keringanan pajak di bagian belakang dengan Roth IRA, atau di bagian depan dengan IRA tradisional.  Tujuan akhir dari akun, seperti pensiun versus perencanaan warisan , juga merupakan faktor penting. Seorang penasihat perencanaan pensiun yang kompeten dapat membantu orang yang menghadapi masalah ini untuk membuat pilihan praktis.