Perlindungan aset untuk pemilik bisnis

Sebagai pemilik bisnis, Anda mungkin menyadari bahwa menjalankan dan memiliki bisnis dapat penuh dengan jebakan dan risiko. Menghasilkan keuntungan saja tidak cukup; Anda juga harus melindungi bisnis Anda dari klaim dan tuntutan hukum. Kewajiban hutang dan hipotek kepada pihak ketiga dan vendor, klaim atas kerusakan yang disebabkan oleh karyawan Anda, kewajiban produk atau profesional, dan masalah perlindungan konsumen hanyalah sebagian dari risiko yang harus Anda hadapi. Jika ditangani dengan tidak tepat, risiko ini dapat mengakibatkan hilangnya aset bisnis dan pribadi. Mengetahui risiko apa yang Anda hadapi dan bagaimana meminimalkan atau menghindarinya memberi Anda kesempatan untuk menjalankan bisnis dengan sukses.

Apa Perlindungan aset untuk pemilik bisnis?

Tujuan dari rencana perlindungan aset yang komprehensif adalah untuk mencegah atau mengurangi risiko secara signifikan dengan mengisolasi bisnis dan aset pribadi Anda dari klaim kreditor. Sayangnya, sebagian besar pemilik usaha kecil tidak menyadari semua potensi risiko yang dapat merugikan bisnis mereka dan pilihan yang tersedia untuk melindungi diri mereka sendiri. Rencana perlindungan aset menggunakan strategi hukum, diberlakukan sebelum tuntutan hukum atau klaim muncul, yang dapat menghalangi calon penggugat atau membantu mencegah penyitaan aset Anda setelah keputusan. Jika Anda belum menerapkan rencana perlindungan aset Anda, jangan menunggu. Semakin lama rencana tersebut ada, semakin kuat kemungkinannya.

(Baca ” Akankah Asuransi Menjaga Bisnis Anda Aman? ” Untuk mempelajari cara mencegah hilangnya pekerja terampil.)

Strategi yang digunakan dalam perencanaan perlindungan aset mencakup struktur atau pengaturan hukum yang terpisah, seperti perusahaan , kemitraan , dan perwalian. Struktur yang paling sesuai untuk Anda bergantung, sebagian besar, pada jenis aset yang Anda miliki dan jenis kreditor yang kemungkinan besar akan mengajukan klaim terhadap Anda.

Klaim Internal dan Eksternal atas Aset

Klaim internal muncul dari kreditor yang pemulihannya terbatas pada aset entitas tertentu, seperti korporasi. Misalnya, jika Anda memiliki perusahaan yang memiliki sebidang real estat dan seseorang tergelincir dan jatuh pada properti yang dimiliki oleh perusahaan tersebut, pihak yang dirugikan dibatasi untuk mengejar aset perusahaan (yaitu, real estat). Ini mengasumsikan Anda tidak menyebabkan cedera.

Klaim eksternal tidak terbatas pada aset entitas dan dapat meluas ke aset pribadi Anda. Misalnya, jika perusahaan yang sama memiliki truk yang Anda kendarai dengan sembrono ke kerumunan pejalan kaki, yang terluka tidak hanya dapat menuntut perusahaan tetapi juga Anda, dan memenuhi penilaian apa pun dari aset perusahaan serta aset pribadi Anda.

Mengetahui jenis klaim yang dapat dibuat akan memungkinkan Anda untuk merencanakan dan melindungi properti Anda dengan lebih baik dari penyitaan dan gaji Anda dari pemotongan. Penting juga untuk memahami jenis aset mana yang lebih rentan terhadap klaim.

Jenis Aset

Apa yang disebut aset berbahaya , pada dasarnya, menciptakan risiko kewajiban yang substansial. Contoh aset berbahaya termasuk real estat sewa, properti komersial , aset bisnis , seperti perkakas dan perlengkapan, dan kendaraan bermotor. Aset aman , di sisi lain, tidak mempromosikan kewajiban inheren tingkat tinggi. Kepemilikan saham , obligasi , dan rekening bank milik perorangan tidak mengandung risiko dengan keberadaannya.

Aset yang aman umumnya dapat dimiliki oleh Anda secara individu atau oleh entitas yang sama karena memiliki kemungkinan risiko yang rendah. Namun, Anda tidak ingin mencampurkan aset berbahaya baik dengan aset berbahaya lainnya atau dengan aset yang aman. Memisahkan kepemilikan aset berbahaya membatasi eksposur kerugian pada aset individu.

Misalnya, praktik medis memiliki risiko  tanggung jawab yang jelas dan melekat. Tetapi tahukah Anda bahwa jika Anda memiliki gedung tempat praktik beroperasi, properti itu juga dapat dianggap sebagai aset berbahaya? Jika praktik dan bangunan dimiliki oleh Anda atau oleh entitas yang sama, tanggung jawab yang timbul dari salah satu aset dapat meluas ke dan mencakup aset lainnya, sehingga mata pencaharian dan properti Anda berisiko kehilangan.

(Untuk bacaan lebih lanjut, lihat ” Jangan Dituntut: 5 Kiat untuk Melindungi Bisnis Kecil Anda “)

Strategi Perlindungan Aset

Banyak strategi berbeda telah dikembangkan selama bertahun-tahun yang mengklaim untuk melindungi aset. Beberapa dari rencana ini menggunakan badan hukum yang sudah lama berdiri untuk melaksanakan niat mereka, sementara yang lain jahat atau bahkan ilegal, dan mempromosikan penipuan menghasilkan uang pada mereka yang tidak bersalah dan tidak berpendidikan. Beberapa sarana hukum yang lebih umum digunakan untuk perlindungan aset termasuk perusahaan, kemitraan, dan perwalian.

(Baca ” Penipuan Saham Terbesar Sepanjang Masa ” untuk belajar dari kesalahan orang lain.)

Korporasi

Korporasi adalah bentuk organisasi bisnis yang dibuat sesuai dengan hukum negara. Kepemilikan hukum dari korporasi rompi di pemegang saham, sebagaimana dibuktikan oleh saham. Umumnya, setiap pemegang saham berhak memilih dewan direksi yang bertanggung jawab atas keseluruhan manajemen korporasi. Dewan direksi memilih pejabat (presiden, sekretaris, dan bendahara), yang diberi wewenang untuk menjalankan bisnis sehari-hari perusahaan. Banyak negara bagian mengizinkan seorang individu untuk menjabat sebagai direktur tunggal dan memegang semua kantor perusahaan.

Ada beberapa jenis korporasi yang digunakan untuk melindungi aset: korporasi bisnis atau C , korporasi S , dan perseroan terbatas (LLC). Daya tarik korporasi sebagai alat perlindungan aset terletak pada kewajiban terbatas yang diberikan kepada pejabat, direktur, dan pemegang saham (prinsipal). Prinsipal perusahaan tidak memiliki tanggung jawab pribadi atas hutang perusahaan, pelanggaran kontrak atau cedera pribadi kepada pihak ketiga yang disebabkan oleh perusahaan, karyawan atau agen. Sementara korporasi mungkin berkewajiban atau bertanggung jawab, kreditor terbatas hanya mengejar aset perusahaan untuk memenuhi klaim. Aset prinsipal perusahaan tidak rentan terhadap klaim atau penyitaan hutang perusahaan. Perlindungan dari tanggung jawab pribadi ini membedakan perusahaan dari entitas lain, seperti kemitraan atau perwalian.

Satu pengecualian yang menonjol untuk tanggung jawab terbatas para pelaku perusahaan terkait dengan penyedia layanan pribadi. Tanggung jawab layanan pribadi mencakup pekerjaan yang dilakukan untuk atau atas nama orang lain oleh dokter, pengacara, akuntan , dan profesional keuangan. Misalnya, seorang dokter yang membentuk korporasi dan bekerja untuk itu sebagai karyawan mungkin masih bertanggung jawab atas kerugian yang diakibatkan oleh perawatan pasien meskipun ia bekerja untuk korporasi tersebut.

(Untuk bacaan terkait, lihat ” Menutupi Perusahaan Anda Dengan Asuransi Tanggung Jawab .”)

Selain itu, perlindungan tanggung jawab yang ditawarkan oleh perusahaan hanya akan tersedia jika perusahaan menjalankan dirinya sebagai entitas yang terpisah dan berbeda, selain dari pemegang saham atau pejabat individu. Jika korporasi tidak memiliki aset yang signifikan, kreditor dapat mencoba untuk membuktikan bahwa korporasi tidak bertindak sebagai entitas bisnis yang terpisah dan berbeda tetapi merupakan alter ego dari pejabat atau pemegang sahamnya. Strategi ini disebut menusuk tabir perusahaan, dan jika berhasil dibuktikan, hal itu memungkinkan kreditor menjangkau melampaui korporasi ke aset pemegang sahamnya.

(Untuk lebih lanjut, baca ” Haruskah Anda Memasukkan Bisnis Anda? “)

Korporasi S.

Korporasi S mirip dengan korporasi C kecuali bahwa ia memenuhi syarat untuk pemilihan pajak IRS khusus agar laba perusahaan melewati bisnis dan hanya dikenakan pajak pada tingkat pemegang saham. Sementara perlindungan kewajiban yang diberikan kepada perusahaan C umumnya berlaku untuk perusahaan S juga, ada kualifikasi tambahan yang harus dipenuhi perusahaan S mengenai jumlah dan jenis pemegang saham, bagaimana keuntungan dan kerugian dapat dialokasikan di antara pemegang saham, dan jenis saham yang perusahaan dapat menerbitkan kepada investor.

Korporasi Perseroan Terbatas

Karena formalitas tambahan yang dikenakan pada perusahaan S, entitas ini berkembang. LLC memberikan perlindungan kewajiban yang sama kepada prinsipal perusahaan sebagai perusahaan C dan perlakuan pajak “penerusan” yang sama dari perusahaan S, tetapi tanpa formalitas dan batasan yang terkait dengan struktur perusahaan tersebut.

Kemitraan umum

Sebuah kemitraan umum adalah sebuah asosiasi dari dua atau lebih orang yang membawa pada aktivitas bisnis bersama-sama. Perjanjian ini bisa tertulis atau lisan. Sebagai alat perlindungan aset, kemitraan umum adalah salah satu pengaturan yang paling tidak berguna karena setiap mitra secara pribadi bertanggung jawab atas semua hutang kemitraan, termasuk hutang yang ditanggung oleh mitra lain atas nama kemitraan. Setiap mitra tunggal dapat bertindak atas nama mitra lainnya dengan atau tanpa sepengetahuan dan persetujuan mereka.

Fitur tanggung jawab tak terbatas ini kontras dengan tanggung jawab terbatas para pemilik korporasi. Mitra tidak hanya bertanggung jawab atas kontrak yang dibuat oleh mitra lain, tetapi masing-masing mitra juga bertanggung jawab atas kelalaian mitra lainnya. Selain itu, setiap mitra secara pribadi bertanggung jawab atas seluruh jumlah kewajiban kemitraan.

Persekutuan terbatas

Sebuah kemitraan terbatas (LP) diberi wewenang oleh hukum negara dan terdiri dari satu atau lebih mitra umum dan satu atau lebih terbatas mitra. Orang yang sama dapat menjadi mitra umum dan mitra terbatas , selama setidaknya ada dua orang atau badan hukum, seperti korporasi, yang menjadi mitra dalam kemitraan. Mitra umum bertanggung jawab atas pengelolaan urusan kemitraan dan memiliki tanggung jawab pribadi yang tidak terbatas untuk semua hutang dan kewajiban kemitraan.

Mitra terbatas tidak memiliki tanggung jawab pribadi atas hutang dan kewajiban kemitraan di luar kontribusinya pada kemitraan. Karena perlindungan ini, mitra terbatas juga memiliki sedikit kendali atas pengelolaan kemitraan sehari-hari. Jika mitra terbatas mengambil peran aktif dalam manajemen, mitra tersebut dapat kehilangan perlindungan kewajiban terbatasnya dan diperlakukan sebagai mitra umum. Kontrol terbatas atas bisnis kemitraan ini mengurangi nilai saham kemitraan terbatas.

Percaya diri

Perwalian adalah kesepakatan antara orang yang menciptakan perwalian (disebut sebagai pemukim, wali  atau pemberi ) dan orang yang bertanggung jawab untuk mengelola aset perwalian ( wali amanat ). Perwalian menetapkan bahwa pemberi akan mentransfer aset tertentu kepada wali amanat, yang akan memegang dan mengelola aset dalam perwalian untuk kepentingan orang lain, yang disebut penerima. Perwalian yang dibuat selama masa hidup pemberi disebut perwalian inter-vivos  atau  perwalian yang hidup , sedangkan perwalian yang dibuat setelah pemberi wasiat meninggal melalui wasiat atau perwalian yang hidup disebut sebagai perwalian wasiat .

Meskipun perwalian telah digunakan dalam banyak strategi perlindungan aset yang berbeda, ada dua jenis perwalian dasar: dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan. Sebuah kepercayaan ditarik adalah satu di mana pemberi berhak untuk mengubah kepercayaan oleh amandemen, atau untuk membubarkan sebagian atau seluruh kepercayaan dengan mencabut itu. Pemberi hibah tidak memiliki hak seperti itu dengan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Ketiadaan kontrol yang tepat inilah yang membuat kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan menjadi alat perlindungan aset yang kuat. Anda tidak dapat dituntut atas aset yang tidak lagi Anda miliki atau kendalikan.

(Untuk bacaan lebih lanjut, lihat ” Memilih Kepercayaan yang Sempurna ” dan ” Membangun Kepercayaan Hidup yang Dapat Dicabut .”)

Kendaraan Perlindungan Aset Terbaik

Sekarang setelah Anda terbiasa dengan struktur perlindungan aset yang paling umum, mari pertimbangkan kendaraan mana yang bekerja paling baik untuk melindungi jenis aset tertentu.

Jika Anda memiliki praktik atau bisnis profesional, risiko kerugian dan kewajiban Anda atas klaim sangat tinggi, menjadikan jenis bisnis ini aset yang berbahaya. Memasukkan bisnis atau praktik Anda pernah dianggap sebagai cara terbaik untuk melindungi aset pribadi Anda dari kewajiban dan penyitaan akibat klaim terhadap bisnis Anda. Namun, perseroan terbatas dengan cepat menggantikan bisnis standar atau korporasi C sebagai entitas pilihan perlindungan aset, karena ia menawarkan alternatif yang lebih nyaman, fleksibel, efisien dan lebih murah daripada korporasi C sambil memberikan tingkat perlindungan yang sama. .

Karena LLC adalah makhluk hukum negara bagian individu, persyaratan pengarsipan dan perlindungan yang mereka tawarkan mungkin berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lain. Tetapi, untuk sebagian besar, hukum negara pada dasarnya memisahkan pemilik LLC dan aset pribadi mereka untuk kewajiban yang timbul dari aktivitas LLC.

Namun demikian, di banyak negara bagian, jenis profesional bisnis tertentu tidak dapat membeli sendiri semua perlindungan yang ditawarkan oleh LLC. Profesional, seperti dokter, pengacara, dokter gigi, dan psikiater, untuk beberapa nama, tidak dapat melindungi diri mereka dari tanggung jawab dengan LLC atau korporasi untuk klaim yang langsung timbul dari tindakan atau kelambanan mereka.

Jika entitas bisnis tidak dapat melindungi Anda secara pribadi, pertimbangkan untuk melindungi aset pribadi Anda di entitas lain, seperti kemitraan terbatas keluarga (FLP), perwalian, atau LLC. Kemudian, bahkan jika Anda dituntut secara pribadi, setidaknya beberapa aset pribadi Anda dilindungi dalam satu atau kombinasi entitas ini, sehingga membuat kreditor enggan untuk mengejarnya.

Catatan terakhir untuk praktik profesional atau pemilik bisnis: Masih bermanfaat bagi Anda untuk bergabung dengan korporasi C atau LLC. Meskipun entitas bisnis ini mungkin tidak melindungi Anda dari klaim malpraktek, mereka akan melindungi Anda dari kewajiban keuangan perusahaan, kecuali jika Anda secara pribadi menjamin utangnya. Anda juga mungkin dilindungi dari sebagian besar klaim bisnis lainnya yang tidak terkait langsung dengan tindakan Anda sebagai profesional, seperti klaim karyawan, pemasok, tuan tanah , atau penyewa.

Memilih Kemitraan Umum

Jawabannya hampir selalu tegas “tidak”. Sebagai rekan mitra, Anda bertanggung jawab atas semua hutang kemitraan dan tindakan mitra terlepas dari partisipasi atau pengetahuan Anda. Menjadi bagian dari kemitraan umum sangat memperluas eksposur aset pribadi Anda terhadap klaim yang timbul dari hubungan bisnis Anda.

Jika Anda adalah bagian dari kemitraan umum, pertimbangkan untuk melindungi properti pribadi Anda seperti yang dijelaskan di atas. Tanpa perlindungan, Anda bisa kehilangan segalanya karena hanya berhubungan dengan kemitraan dan mitra lainnya.

Garis bawah

Membuat dan menerapkan rencana perlindungan aset yang komprehensif melibatkan hampir setiap aspek bisnis Anda. Tujuan dari rencana tersebut adalah untuk melindungi aset bisnis Anda dalam kerangka operasi bisnis Anda. Melindungi bisnis Anda diperbolehkan dan didorong, menggunakan konsep dan entitas hukum yang jujur ​​jika sesuai. Memperluas tujuan ini untuk dengan sengaja menipu bisnis atau individu lain bukanlah perencanaan perlindungan aset – itu penipuan.

Pertimbangkan layanan profesional perlindungan aset, seperti pengacara atau penasihat keuangan , dalam mengembangkan rencana perlindungan aset yang paling sesuai untuk Anda.

Untuk bacaan terkait, lihat ” Membangun Tembok di Sekitar Aset Anda .”