Bagaimana Basel 1 yang terkena dampak bank
Dari tahun 1950 hingga 1981 ada sekitar enam kegagalan bank (atau kebangkrutan) per tahun di Amerika Serikat. Kegagalan bank sangat menonjol selama tahun 1980-an, sebuah era yang sering disebut sebagai ” krisis simpan pinjam “. Bank-bank di seluruh dunia memberikan pinjaman secara ekstensif, sementara hutang luar negeri negara-negara tumbuh pada tingkat yang tidak berkelanjutan. (Lihat juga: Menganalisis Laporan Keuangan Bank .)
Akibatnya,bank-bank besar internasionalberpotensi bangkrut karena tumbuh sebagai akibat dari keamanan yang rendah.Untuk mencegah risiko ini, Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, yang terdiri dari bank sentral dan otoritas pengawas dari 10 negara, bertemu pada tahun 1987 di Basel, Swiss.
Komite tersebut menyusun dokumen pertama untuk mengatur “jumlah minimum” modal internasional yang harus dimiliki bank.Minimum ini merupakan persentase dari total modal suatu bank, yang disebut juga dengan kecukupan modal berbasis risiko minimum.Pada tahun 1988, Basel I Capital Accord dibuat. The Basel II Capital Accord berikut sebagai perpanjangan dari mantan, dan dilaksanakan pada tahun 2007. Basel III sedang diselesaikan. Pada artikel ini, kita akan melihat Basel I dan bagaimana pengaruhnya terhadap industri perbankan.
Apa Basel 1 yang terkena dampak bank?
- Basel I adalah seperangkat peraturan perbankan internasional yang menjabarkan persyaratan modal minimum untuk lembaga keuangan dengan tujuan meminimalkan risiko kredit dan mendorong stabilitas keuangan,
- Untuk memenuhi Basel I, bank yang beroperasi secara internasional diharuskan untuk mempertahankan jumlah minimum (8%) modal berdasarkan persentase aset tertimbang menurut risiko.
- Basel I dipandang terlalu sederhana dan luas, sehingga diikuti oleh Basel II, dan III, dan bersama-sama sebagai Basel Accords.
Tujuan Basel I
Pada tahun 1988, Basel I Capital Accord dibuat.Tujuan umumnya adalah untuk:
- Memperkuat stabilitas sistem perbankan internasional.
- Mendirikan sistem perbankan internasional yang adil dan konsisten untuk mengurangi ketimpangan persaingan antar bank internasional.
Pencapaian dasar Basel I adalah mendefinisikan modal bank dan yang disebut rasio modal bank. Untuk menetapkan kecukupan modal berbasis risiko minimum yang berlaku untuk semua bank dan pemerintah di dunia, diperlukan definisi umum tentang modal. Memang sebelum perjanjian internasional ini, tidak ada definisi tunggal tentang modal bank. Dengan demikian, langkah pertama dari kesepakatan itu adalah mendefinisikannya.
Modal Bertingkat Dua
Perjanjian Basel I mendefinisikan modal berdasarkan dua tingkatan:
- Tingkat 1 (Modal Inti): Modal tingkat 1 mencakup masalah saham (atau ekuitas pemegang saham) dan cadangan yang dinyatakan, seperti cadangan kerugian pinjaman yang disisihkan untuk menutupi kerugian di masa depan atau untuk merapikan variasi pendapatan.
- Tingkat 2 (Modal Pelengkap): Modal tingkat 2 mencakup semua modal lain seperti keuntungan dari aset investasi, hutang jangka panjang dengan jatuh tempo lebih dari lima tahun dan cadangan tersembunyi (yaitu, kelebihan penyisihan kerugian atas pinjaman dan sewa guna usaha). Namun demikian, hutang jangka pendek tanpa jaminan (atau hutang tanpa jaminan), tidak termasuk dalam definisi modal.
Risiko kredit didefinisikan sebagai aset tertimbang menurut risiko , atau ATMR, bank, yang merupakan aset bank yang ditimbang dalam kaitannya dengantingkat risiko kredit relatifnya. Menurut Basel I, total modal harus mewakili setidaknya 8% dari risiko kredit bank (ATMR). Selain itu, perjanjian Basel mengidentifikasi tiga jenis risiko kredit:
- Risiko pada neraca (lihat Gambar 1)
- Risikoperdagangan off-balance-sheet : Ini adalah derivatif , yaitu suku bunga, valuta asing, derivatif ekuitas, dan komoditas.
- Risiko non-perdagangan off-balance-sheet: Ini termasuk jaminan umum, seperti pembelian aset di depan atau aset utang terkait transaksi.
Mari kita lihat beberapa perhitungan terkait ATMR dan kebutuhan modal. Gambar 1 menampilkan kategori eksposur pada neraca yang telah ditentukan sebelumnya, seperti kerentanan terhadap kerugian dari peristiwa yang tidak terduga, tertimbang menurut empat kategori risiko relatif.
Gambar 1: Klasifikasi bobot risiko Basel dari aset on-balance-sheet
Seperti yang ditunjukkan pada Gambar 2, ada pinjaman tanpa jaminan sebesar $ 1.000 kepada non-bank, yang membutuhkan bobot risiko 100%. Oleh karena itu, ATMR dihitung sebagai ATMR = $ 1.000