Aset Tertimbang Menurut Risiko

Apa Aset Tertimbang Menurut Risiko?

Aset tertimbang menurut risiko digunakan untuk menentukan jumlah modal minimum yang harus dimiliki oleh bank dan lembaga keuangan lainnya guna mengurangi risiko kebangkrutan. The kebutuhan modal didasarkan pada penilaian risiko untuk setiap jenis aset Bank.

Misalnya, pinjaman yang dijamin dengan letter of credit dianggap lebih berisiko dan karenanya membutuhkan lebih banyak modal daripada pinjaman hipotek yang dijamin dengan agunan .

Poin Penting

  • Basel III, seperangkat peraturan perbankan internasional, menetapkan pedoman seputar aset tertimbang menurut risiko.
  • Koefisien risiko ditentukan berdasarkan peringkat kredit dari jenis aset bank tertentu.
  • Pinjaman yang dijaminkan dengan agunan dianggap kurang berisiko dibandingkan dengan yang lain karena agunan dianggap sebagai tambahan sebagai sumber pembayaran kembali saat menghitung risiko suatu aset.

Memahami Aset Tertimbang Menurut Risiko

The subprime pinjaman hipotek rumah yang memiliki risiko jauh lebih tinggi dari standar dari manajer bank dan regulator diyakini mungkin. Ketika konsumen mulai gagal membayar hipotek mereka, banyak lembaga keuangan kehilangan sejumlah besar modal, dan beberapa menjadi bangkrut.

Basel III, seperangkat peraturan perbankan internasional, menetapkan pedoman tertentu untuk menghindari masalah ini bergerak maju. Regulator sekarang bersikeras bahwa setiap bank harus mengelompokkan asetnya berdasarkan kategori risiko sehingga jumlah modal yang dibutuhkan sesuai dengan tingkat risiko masing-masing jenis aset. Basel III menggunakan peringkat kredit aset tertentu untuk menetapkan koefisien risikonya. Tujuannya adalah untuk mencegah bank kehilangan modal dalam jumlah besar ketika kelas aset tertentu menurun tajam nilainya.

Ada banyak cara aset tertimbang menurut risiko digunakan untuk menghitung rasio solvabilitas bank .

Referensi cepat

Bankir harus menyeimbangkan tingkat pengembalian potensial dari suatu kategori aset dengan jumlah modal yang harus mereka pertahankan untuk kelas aset tersebut.

Bagaimana Menilai Risiko Aset

Regulator mempertimbangkan beberapa alat untuk menilai risiko kategori aset tertentu. Karena sebagian besar aset bank adalah pinjaman, regulator mempertimbangkan sumber pembayaran kembali pinjaman dan nilai dasar agunan.

Pinjaman untuk bangunan komersial, misalnya, menghasilkan pembayaran bunga dan pokok berdasarkan pendapatan sewa dari penyewa. Jika bangunan tidak disewakan sepenuhnya, properti tersebut mungkin tidak menghasilkan pendapatan yang cukup untuk melunasi pinjaman. Karena bangunan tersebut berfungsi sebagai jaminan atas pinjaman, regulator bank juga mempertimbangkan nilai pasar dari bangunan itu sendiri.

Sebaliknya, obligasi Departemen Keuangan AS dijamin dengan kemampuan pemerintah federal untuk menghasilkan pajak. Sekuritas ini memiliki peringkat kredit yang lebih tinggi, dan memegang aset ini mengharuskan bank untuk memiliki modal yang jauh lebih sedikit daripada pinjaman komersial. Di bawah Basel III, utang dan sekuritas pemerintah AS diberi bobot risiko 0%, sementara hipotek perumahan yang tidak dijamin oleh pemerintah AS diberi bobot mulai dari 35% hingga 200% tergantung pada skala geser penilaian risiko.

Pertimbangan Khusus

Manajer bank juga bertanggung jawab untuk menggunakan aset untuk menghasilkan tingkat pengembalian yang wajar. Dalam beberapa kasus, aset yang membawa lebih banyak risiko juga dapat menghasilkan pengembalian yang lebih tinggi bagi bank, karena aset tersebut menghasilkan tingkat pendapatan bunga yang lebih tinggi bagi pemberi pinjaman. Jika manajemen menciptakan portofolio aset yang beragam, lembaga dapat menghasilkan pengembalian aset yang wajar dan juga memenuhi persyaratan modal regulator.