Ensiklopedia keuangan

Capital Tier 1: Gambaran Umum

Apa Capital Tier 1: Gambaran Umum?

Modal inti digunakan untuk menggambarkan kecukupan modal suatu bank dan mengacu pada modal inti yang mencakup modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan. Modal ekuitas termasuk instrumen yang tidak dapat ditebus sesuai pilihan pemegangnya.

Modal tingkat 1 pada dasarnya adalah bentuk modal bank yang paling sempurna — uang yang disimpan bank agar tetap berfungsi melalui semua transaksi berisiko yang dilakukannya, seperti perdagangan / investasi dan pinjaman.

Bagaimana Modal Tingkat 1 Bekerja

Dari sudut pandang regulator, modal inti merupakan ukuran inti dari kekuatan keuangan suatu bank karena tersusun dari modal inti.

Modal inti terutama terdiri dari cadangan yang diungkapkan (juga dikenal sebagai laba ditahan) dan saham biasa. Ini juga dapat mencakup saham preferen nonkumulatif dan tidak dapat ditukar. Di bawah Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, yang mengeluarkan Basel Accord, terlihat bahwa bank juga menggunakan instrumen inventif untuk mengakumulasi modal inti .

[Penting: Modal ekuitas termasuk instrumen yang tidak dapat ditebus sesuai pilihan pemegangnya.]

Namun, instrumen tersebut harus mematuhi persyaratan yang ketat. Modal yang diperoleh melalui instrumen ini hanya dapat mencapai 15% dari total modal inti bank. Basel Accord ketiga, (versi pertama pada tahun 2009) dijadwalkan untuk menghilangkan modal yang diperoleh melalui instrumen inovatif.

Perubahan dibuat pada kesepakatan pada 2013. Tanggal implementasi versi final dari kesepakatan ketiga telah dipindahkan ke akhir Maret 2019.

Basel III (alias Basel Accord ketiga) dikembangkan untuk menjawab kekurangan regulasi keuangan yang terekspos oleh krisis keuangan dunia pada tahun 2007 dan 2008.

The Tier 1 Capital Ratio membandingkan modal bank dengan total aset tertimbang menurut risiko nya (rwas). RWA adalah semua aset yang dimiliki oleh bank yang diukur dengan risiko kredit. Sebagian besar bank sentral menetapkan formula bobot risiko aset sesuai dengan pedoman Komite Basel.

Modal Inti versus Modal Inti 2

Modal inti merupakan sumber pendanaan utama bank. Biasanya, ini menampung hampir semua dana yang terkumpul bank. Dana ini dihasilkan khusus untuk mendukung bank ketika terserap kerugian sehingga fungsi bisnis reguler tidak perlu ditutup.

Di bawah versi Basel III yang dikeluarkan, rasio modal minimum adalah 6%. Rasio ini dihitung dengan membagi modal inti dengan total aset berbasis risiko.

Modal inti termasuk instrumen modal hibrida, cadangan kerugian pinjaman dan revaluasi serta cadangan yang dirahasiakan. Modal ini beroperasi sebagai dana pelengkap karena tidak seandal tier pertama. Pada tahun 2017, di bawah Basel III, rasio modal total minimum adalah 12,5%, yang menunjukkan rasio modal inti minimum adalah 2%, dibandingkan dengan 10,5% untuk Rasio Modal Inti.

Poin Penting

  • Tier 1 pada dasarnya adalah gambaran yang sempurna tentang permodalan bank dan dianggap demikian karena terdiri dari modal inti.
  • Modal inti terutama terdiri dari cadangan yang diungkapkan dan saham biasa.
  • Rasio Modal Tingkat 1 membandingkan modal ekuitas bank dengan total aset bobot risiko (RWA). Ini adalah kompilasi aset yang dimiliki bank yang diukur dengan risiko kredit.