Amortisasi yang dipercepat.

Apa Amortisasi yang dipercepat?

Amortisasi dipercepat adalah proses dimana hutangan membuat pembayaran tambahan terhadap pokok hipotek. Dengan amortisasi yang dipercepat, peminjam pinjaman diperbolehkan untuk menambahkan pembayaran ekstra ke tagihan hipotek mereka untuk melunasi hipotek sebelum tanggal penyelesaian pinjaman. Manfaat amortisasi yang dipercepat adalah mengurangi pembayaran bunga secara keseluruhan yang dibayarkan oleh peminjam selama masa pinjaman.

Amortisasi dipercepat tidak sama dengan penyusutan dipercepat, yang merupakan metode akuntansi untuk mengakui penurunan nilai suatu aset tetap selama masa manfaatnya.

Poin Penting

  • Amortisasi dipercepat adalah ketika peminjam melakukan pembayaran ekstra terhadap pokok hipotek mereka melebihi jumlah jatuh tempo yang dinyatakan.
  • Hipotek rumah adalah pinjaman diamortisasi di mana pada awalnya sebagian besar pembayaran peminjam digunakan untuk membayar bunga pinjaman yang masih harus dibayar, sementara sebagian kecil dari setiap pembayaran digunakan untuk membayar pokok pinjaman.
  • Peminjam akan menggunakan strategi amortisasi yang dipercepat untuk menghemat uang untuk bunga dan untuk melunasi hipotek mereka lebih cepat.
  • Ada berbagai cara peminjam dapat melakukan pembayaran dipercepat, termasuk melakukan pembayaran tambahan setiap bulan atau melakukan pembayaran dua mingguan.




Cara Kerja Amortisasi yang Dipercepat

Hipotek rumah adalah jenis pinjaman yang diamortisasi , yang berarti peminjam melunasi pinjaman dengan angsuran reguler (biasanya bulanan) selama jangka waktu tertentu. Pembayaran ini terdiri dari pokok dan bunga.

Awalnya, sebagian besar pembayaran peminjam akan digunakan untuk membayar bunga pinjaman yang masih harus dibayar, dengan porsi yang lebih kecil dari setiap pembayaran untuk membayar pokok pinjaman. Seiring waktu, rasio ini akan dibalik dan sebagian besar pembayaran peminjam akan digunakan untuk melunasi pokok dan sebagian kecil akan digunakan untuk bunga. Pemberi pinjaman hipotek rumah akan memberi peminjam jadwal amortisasi. Tabel ini menunjukkan berapa banyak pembayaran peminjam setiap bulan yang akan diterapkan ke pokok dan berapa bunga sampai pinjaman lunas.

Dengan amortisasi yang dipercepat, peminjam akan melakukan pembayaran hipotek tambahan melebihi apa yang tercantum dalam jadwal amortisasi. Biasanya, peminjam akan melakukan pembayaran yang dipercepat ini untuk mengurangi pokok pinjaman, yang selanjutnya menurunkan saldo terutang dan jumlah terutang untuk pembayaran bunga di masa mendatang. Peminjam yang menggunakan strategi amortisasi dipercepat ingin menghemat uang untuk bunga dan melunasi hipotek mereka lebih cepat.


Referensi cepat

Beberapa pemberi pinjaman memasukkan penalti pembayaran di muka dalam kontrak hipotek mereka. Ini adalah klausul yang menilai hukuman bagi peminjam jika mereka secara signifikan membayar atau melunasi hipotek mereka selama waktu tertentu (biasanya dalam lima tahun pertama sejak awal hipotek).

Amortisasi yang Dipercepat di Amerika Serikat

Peminjam hipotek di Amerika Serikat biasanya mengambil pinjaman 30 tahun dengan suku bunga tetap , dijamin dengan properti itu sendiri. Jangka waktu pinjaman, dan fakta bahwa tingkat bunganya tidak bervariasi, berarti bahwa peminjam di Amerika Serikat biasanya membayar tingkat bunga yang lebih tinggi atas pinjaman mereka daripada peminjam di negara lain, seperti Kanada, di mana tingkat suku bunga hipotek adalah biasanya diatur ulang setiap lima tahun. Suku bunga yang lebih tinggi ini dapat mendorong peminjam untuk menggunakan strategi amortisasi dipercepat untuk membayar pinjaman mereka lebih cepat untuk menurunkan pembayaran bunga total .

Batasan Amortisasi yang Dipercepat

Ada alasan mengapa tidak masuk akal untuk membayar pinjaman hipotek lebih awal.Alasan terpenting adalah bahwa bunga hutang hipotek dapat dikurangkan dari pajak menurut kode pajak AS.Siapa pun yang mengambil hipotek antara 15 Desember 2017 hingga 31 Desember 2025, dapat mengurangi bunga hipotek hingga $ 750.000, atau $ 375.000 untuk wajib pajak menikah yang mengajukan secara terpisah.  Meskipun lebih sedikit pemilik rumah di Amerika yang memilih untuk mengklaim pengurangan tersebut daripada di masa lalu, bagi beberapa pemilik rumah, ini memberikan penghematan pajak yang signifikan. Dengan membayar hipotek lebih awal, pemilik rumah ini dapat meningkatkan pajak penghasilan yang harus mereka bayar.

Dalam skenario seperti itu, mungkin masuk akal bagi pemilik rumah untuk menggunakan dana yang akan mereka gunakan untuk amortisasi yang dipercepat untuk diinvestasikan dalam dana pensiun atau perguruan tinggi. Dana semacam itu akan memperoleh pengembalian sambil mempertahankan keuntungan pajak dari pengurangan bunga hipotek. Pembeli yang sangat kaya, namun, yang sudah memiliki dana pensiun yang cukup dan modal yang cukup untuk melakukan investasi lain, mungkin ingin membayar hipotek mereka lebih awal.

Contoh Amortisasi yang Dipercepat

Katakanlah Amy memiliki hipotek dengan jumlah pinjaman awal $ 200.000 dengan suku bunga tetap 4,5% selama 30 tahun. Pembayaran pokok dan bunga bulanan adalah $ 1,013,37. Meningkatkan pembayaran sebesar $ 100 per bulan akan menghasilkan jangka waktu pembayaran pinjaman selama 25 tahun, bukan 30 tahun semula, sehingga Amy dapat menghemat bunga selama lima tahun.

Membayar hipotek dengan cara yang dipercepat mengurangi pokok pinjaman lebih cepat dan mengurangi jumlah bunga tambahan yang harus dibayar peminjam atas pinjaman tersebut. Peminjam juga dapat mempercepat amortisasi pinjaman mereka dengan melakukan lebih dari satu pembayaran per bulan atau dengan melakukan pembayaran hipotek dua mingguan. Pembayaran ekstra langsung digunakan untuk membayar pokok pinjaman.