Penarikan Kredit: Rencana Pensiun
Apa Penarikan Kredit: Rencana Pensiun?
Kredit penarikan dalam program pensiun mengacu pada porsi aset pensiun individu dalam program pensiun yang memenuhi syarat yang berhak ditarik oleh karyawan ketika mereka meninggalkan pekerjaan.
Poin Penting
- Kredit penarikan dalam program pensiun mengacu pada bagian dari aset pensiun karyawan dalam program pensiun yang memenuhi syarat yang berhak ditarik oleh karyawan ketika mereka meninggalkan pekerjaan.
- Apakah Anda memiliki rencana yang disponsori pemerintah atau di sektor swasta, penting untuk mengetahui opsi dan kewajiban Anda sebelum menarik dana dari akun pensiun Anda.
Memahami Penarikan Kredit: Rencana Pensiun
Dalam konteks program pensiun, kredit penarikan menggambarkan hak-hak karyawan-peserta dalam program pensiun yang memenuhi syarat untuk menarik bagian aset mereka, ditambah bagian dari kontribusi pemberi kerja, jika berlaku, setelah mereka keluar dari pekerjaan itu. Di bawah sebagian besar program pensiun, baik pemberi kerja maupun karyawan memberikan kontribusi berkala ke dana yang dibagikan oleh semua karyawan yang memenuhi syarat.
Tentang Distribusi
Setiap individu memiliki akun dalam dana itu, dan banyak pemberi kerja dapat berpartisipasi dalam satu dana pensiun. Ketika seorang karyawan yang memenuhi syarat mencapai usia pensiun, mereka berhak atas distribusi berkala yang umumnya sama dengan persentase pendapatan mereka di tahun-tahun pra-pensiun. Seorang karyawan yang meninggalkan perusahaan sebelum usia pensiun kemungkinan besar akan memenuhi syarat untuk distribusi sebagian dari dana pensiun mereka, tergantung pada aturan vesting yang ditetapkan oleh pemberi kerja dan program tersebut.
Referensi cepat
Jika Anda berencana untuk meninggalkan pekerjaan Anda, pastikan Anda memasukkan dana pensiun Anda ke akun pensiun lain yang memenuhi syarat, karena IRS mengenakan denda atas dana yang tidak ditempatkan di akun yang dilindungi pajak.
Penarikan Kredit: Program Pensiun Sebelum Pensiun
Ketika seorang karyawan meninggalkan perusahaan sebelum usia pensiun, berbagai faktor menentukan sejauh mana mereka berhak atas saldo pensiun mereka.Yang terpenting di antaranya adalah status vesting mereka.Vesting mengacu pada sejauh mana karyawan memiliki kendali atas aset pensiun mereka.
Dalam kebanyakan kasus, kontribusi karyawan segera diberikan, dan karyawan dengan masa kerja yang lebih lama berhak atas bagian yang lebih besar dari kontribusi pemberi kerja.
Pentingnya Rollover
Karena status bebas pajak dana pensiun yang paling, berangkat karyawan harus selalu menggulung dana ini menjadi berkualitas rekening pensiun perorangan (IRA) dikelola oleh lembaga keuangan yang berkualitas.The Internal Revenue Service (IRS) biaya denda atas dana yang tidak ditempatkan dalam rekening pajak-terlindung.
IRS dapat mempertimbangkan beberapa kasus khusus seperti kematian atau kecacatan saat memberikan pengecualian untuk persyaratan ini.Pengecualian potensial lainnya termasuk beberapa biaya pengobatan yang ekstrim atau koreksi atas kelebihan kontribusi sebelumnya.
Aturan Yang Mengatur Penarikan Kredit
Untuk pensiun sektor publik, aturan penarikan ditentukan berdasarkan negara bagian.Pensiun swasta tunduk pada aturan yang ditetapkan dalam Undang-Undang Jaminan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA) tahun 1974. ERISA dan aturan pajak berikutnya menguraikan sistem kebijakan yang kompleks mengenai vesting dan penarikan dari banyak variasi rencana manfaat dan iuran pasti.
Di luar pedoman ERISA, pemberi kerja memiliki keleluasaan untuk menyusun rencana mereka sesuai dengan kebutuhan mereka sendiri. Saat meninggalkan perusahaan, sebaiknya pertimbangkan kebutuhan Anda sendiri dengan mendidik diri sendiri tentang pilihan dan kewajiban Anda tentang penarikan dari rencana pensiun yang memenuhi syarat.
Referensi cepat
Dalam program pensiun, tanggung jawab untuk mendanai pensiun karyawan berada pada pemberi kerja sementara, dalam program iuran pasti seperti 401 (k), tanggung jawab menjadi tanggung jawab karyawan.
Rencana Manfaat Pasti vs. Sumbangan Pasti
Program manfaat pasti adalah jenis program pensiun yang paling umum.Program imbalan pasti adalah program pensiun yang disponsori pemberi kerja di mana imbalan kerja dihitung menggunakan rumus yang mempertimbangkan beberapa faktor, seperti lama kerja dan riwayat gaji.Program manfaat pasti menjamin pensiunan mendapatkan pembagian uang tunai yang ditetapkan pada saat pensiun.Karena pemberi kerja bertanggung jawab untuk membuat keputusan investasi dan mengelola investasi rencana tersebut, pemberi kerja menanggung semua risiko investasi dan perencanaan.
Dalam program iuran pasti , seperti 401 (k) atau 403 (b), karyawan memberikan kontribusi dalam jumlah tetap atau persentase dari gaji mereka ke akun yang dimaksudkan untuk mendanai pensiun mereka.IRS telah menetapkan batas iuran tahunan untuk 401 (k) s dan rencana iuran pasti.Untuk tahun 2020 dan 2021, batas kontribusi maksimum yang dapat diberikan karyawan ke 401 (k) adalah $ 19.500.Mereka yang berusia 50 atau lebih dapat memberikan kontribusi pengejaran tambahan sebesar $ 6.500 untuk tahun 2020 dan 2021.
Terkadang perusahaan sponsor akan mencocokkan sebagian dari kontribusi karyawan sebagai manfaat tambahan.Namun, total kontribusi antara karyawan dan pemberi kerja tidak dapat melebihi kurang dari $ 57.000 pada tahun 2020 atau $ 63.500, termasuk kontribusi pengejaran $ 6.500 untuk karyawan berusia 50 ke atas.Untuk tahun 2021, total kontribusi harus kurang dari $ 58.000 atau $ 64.500, termasuk kontribusi pengejaran.
Program iuran pasti umumnya terdiri dari investasi, yang dipilih karyawan dari daftar pilihan yang sering kali terdiri dari reksa dana.Tidak ada cara untuk mengetahui seberapa besar rencana kontribusi pasti pada akhirnya akan memberi karyawan setelah pensiun, karena tingkat kontribusi dapat berubah, dan pengembalian investasi dapat naik dan turun.