Ensiklopedia keuangan

Akun pensiun mana yang dilindungi dari kreditor?

Banyak yang berasumsi bahwa dana pensiun mereka dilindungi dari kreditor, tetapi bergantung pada jenis rekening pensiun yang Anda miliki — dan negara bagian tempat Anda tinggal — belum tentu demikian. Kabar baiknya adalah banyak paket yang disponsori pemberi kerja umumnya memiliki perlindungan terbaik. Jika Anda khawatir kreditor mungkin datang menelepon, inilah yang perlu Anda ketahui.

Apa Akun pensiun mana yang dilindungi dari kreditor?

  • Sebagian besar rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja, seperti 401 (k), termasuk dalam pedoman ERISA dan dilindungi dari kreditor.
  • Paket non-ERISA — seperti IRA tradisional dan Roth — tidak memiliki tingkat perlindungan kreditur yang sama.
  • Aset pensiun ini tetap dilindungi oleh undang-undang kebangkrutan federal jika Anda mengajukan kebangkrutan.

Paket Berkualifikasi ERISA Menawarkan Perlindungan Terbaik

Rekening pensiun yang memenuhi syarat di bawah Undang-Undang Keamanan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA) umumnya dilindungi dari kreditor, proses kebangkrutan, dan tuntutan hukum perdata.Aset pensiun Anda tidak berisiko jika majikan Anda menyatakan bangkrut.Selain itu, kreditor yang berhutang uang tidak dapat mengajukan klaim terhadap dana yang disimpan di akun pensiun Anda.

Agar memenuhi syarat ERISA, rencana pensiun harus disiapkan dan dikelola oleh pemberi kerja Anda (dan / atau organisasi karyawan terpisah) dan mematuhi aturan federal mengenai laporan untuk merencanakan peserta, pendanaan, dan vesting .Jenis umum dari akun ERISA termasuk rencana 401 (k),rencana kompensasi yang ditangguhkan , pensiun dan rencana bagi hasil . 

Selain rencana yang disponsori pemberi kerja, ERISA dapat mencakup rencana tunjangan kesehatan dan kesejahteraan karyawan.Paket umum yang tercakup dalam ERISA termasuk rencana medis, bedah, rumah sakit, atau organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO) , akun penggantian kesehatan ( HRA ), akun pengeluaran fleksibel kesehatan ( FSA ), rencana gigi dan penglihatan, rencana obat resep, asuransi kecacatan, asuransi jiwa , danrencana tunjangan kesejahteraan419 (f) (6) dan 419 (e) .

Aset dalam rencana ini biasanya dipegang oleh wali independendan, seperti banyak rencana yang disponsori pemberi kerja, dibebaskan dari penyitaan oleh kreditor.

Referensi cepat

Bahkan dana pensiun dalam paket ERISA mungkin tidak aman dari mantan pasangan atau IRS.

Kekuatan Klausul Anti-Alienasi 

Fitur penting dari paket berkualifikasi ERISA — seperti 401 (k) —adalah klausul anti-alienasi, yang menyatakan bahwa dana yang disimpan dalam program pensiun yang memenuhi syarat dipegang oleh administrator program untuk kepentingan peserta program, dan peserta tidak dapat dengan bebas menjual, mentransfer, atau memberikannya.

Klausul tersebut juga menyatakan bahwa hak Anda atas manfaat tidak dapat diambil, yang secara efektif mencegah kreditor mendapatkan aset dalam rencana Anda.Dana tersebut tidak menjadi milik Anda secara hukum sampai Anda menariknya sebagai pendapatan selama masa pensiun, jadi dana tersebut tidak dapat digunakan untuk memenuhi hutang pribadi.

Saat Rencana ERISA Rentan

Rencana yang memenuhi syarat ERISA mungkin berisiko dalam keadaan tertentu dan dapat disita oleh:

  • Mantan pasangan Anda, di bawah perintah hubungan rumah tangga yang memenuhi syarat (QDRO) , sejauh kepentingan mantan pasangan Anda dalam tunjangan sebagai aset perkawinan atau sebagai bagian dari tunjangan anak 
  • Internal Revenue Service, untuk hutang pajak pendapatan federal
  • Pemerintah federal, untuk denda dan hukuman pidana
  • Keputusan perdata atau pidana, dalam kasus kesalahan Anda sendiri yang bertentangan dengan rencana

Paket Non-ERISA Tidak Selalu Dilindungi

Paket yang tidak memenuhi syarat ERISA tidak menawarkan tingkat perlindungan yang sama dalam hal kreditor, kebangkrutan, dan tuntutan hukum.Jenis umum dari rekening pensiun non-ERISA termasuk rekening pensiun individu (IRA) tanpa keterlibatan pemberi kerja yang substansial, seperti tradisional dan Roth IRA.Selain itu, beberapa jenis rencana 403 (b) yang disediakan oleh pemerintah atau gereja mungkin dikecualikan dari ERISA.

Meskipun IRA tidak memenuhi syarat ERISA, dana tersebut dilindungi oleh undang-undang terpisah — Undang- Undang Pencegahan Penyalahgunaan dan Perlindungan Konsumen Kebangkrutan (BAPCPA) —tetapi hanyajika Anda mengajukan kebangkrutan .

Bergantung pada negara bagian tempat Anda tinggal,IRA Anda dan paket non-ERISA lainnya mungkin, atau mungkin tidak, dilindungi dari kreditur .Beberapa negara bagian, misalnya, melindungi IRA di hampir semua kasus, sementara yang lain hanya menawarkan perlindungan terbatas.  Jika Anda berisiko kreditor mengejar Anda, bicarakan dengan pengacara lokal yang memahami nuansa negara Anda. Hukum bisa jadi rumit.

Garis bawah

Nilai akhir dari akun pensiun Anda bergantung pada banyak faktor, termasuk seberapa banyak Anda menabung setiap tahun, jangka waktu Anda, dan kinerja investasi. Namun, ada hal lain yang dapat merusak dana pensiun Anda: kreditor.

Meskipun banyak akun pensiun yang disponsori pemberi kerja — termasuk sebagian besar 401 (k) — dilindungi dari kreditor, itu tidak selalu terjadi. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang paket Anda dan apakah paket tersebut memenuhi syarat ERISA atau tidak, bicarakan dengan administrator paket.