• Tak Berkategori

Menghapuskan Biaya Memulai Bisnis Anda Sendiri

Ada beberapa cara untuk mengurangi pengeluaran bisnis dari pendapatan usaha kecil Anda untuk menurunkan tagihan pajak Anda. Dalam beberapa kasus, pemotongan bisnis dapat mengurangi pendapatan Anda dengan basis dolar-untuk-dolar. Anda juga dapat mengurangi biaya tertentu yang timbul selama fase startup bisnis Anda, tetapi aturannya tidak sesederhana seperti yang ada untuk mengurangi biaya operasional. Untuk memahami cara kerja pemotongan awal bisnis, Anda perlu mengetahui pengeluaran mana yang dapat dikurangkan dan cara mengambilnya pada saat pajak.

Apa Menghapuskan Biaya Memulai Bisnis Anda Sendiri?

  • IRS memungkinkan pemotongan pajak tertentu untuk membuat, meluncurkan, dan mendirikan bisnis.
  • Anda tidak dapat mengklaim biaya awal jika bisnis tidak berkembang dan Anda tidak dapat memulainya.

Pemotongan Startup Bisnis yang Diizinkan

Memulai bisnis baru bisa sangat mengasyikkan. Terlepas dari semangat yang menyertai sebuah startup, ada biaya tertentu yang terkait dengan menjalankan bisnis baru. Anda mungkin dapat mengurangi jumlah pajak yang Anda bayarkan berdasarkan biaya-biaya ini. The Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan tertentu pemotongan pajak dalam tiga kategori tertentu dari biaya bisnis startup:


  1. Menciptakan bisnis: Ini adalah biaya yang terkait dengan penyelidikan pembuatan perdagangan atau bisnis aktif, termasuk studi kelayakan , analisis pasar dan produk, survei persaingan, pemeriksaan pasokan tenaga kerja, perjalanan untuk pemilihan lokasi, dan biaya lain yang terlibat dalam pembuatan yang baru. bisnis.
  2. Meluncurkan bisnis: Ini termasuk semua biaya yang terkait dengan menjalankan bisnis Anda, termasuk perekrutan, perekrutan dan pelatihan karyawan, pengeluaran yang terkait dengan pengamanan pemasok, biaya iklan dan profesional. Biaya pembelian peralatan tidak termasuk, karena disusutkan menurut aturan pengurangan bisnis normal.
  3. Biaya organisasi bisnis:  Ini adalah biaya untuk menyiapkan bisnis Anda sebagai badan hukum seperti korporasi, perseroan terbatas (LLC), atau kemitraan dapat disertakan.Biaya ini akan mencakup biaya negara bagian dan hukum, biaya direktur, biaya akuntansi, dan biaya untuk mengadakan rapat organisasi.




Ada satu hal yang harus Anda ingat.Anda hanya dapat menghapus pengeluaran ini jika Anda benar-benar membuka bisnis.Ini berarti bahwa biaya apa pun yang timbul dari bisnis yang tidak benar-benar dimulai tidak memenuhi syarat untuk pengurangan .

Bagaimana Mengambil Pemotongan Startup Bisnis

Meskipun Anda mungkin dapat mengurangibiaya awal tertentu yangterkait dengan bisnis Anda, batasan mungkin berlaku.Biaya bisnis yang timbul selama fase permulaan dibatasi sebesar $ 5.000 pada tahun pertama.Batas ini berlaku jika biaya Anda $ 50.000 atau kurang.  Jadi jika biaya awal Anda melebihi $ 50.000, pengurangan tahun pertama Anda dikurangi dengan jumlah lebih dari $ 50.000.

Misalnya, jika biaya awal Anda berjumlah $ 53.000, pengurangan tahun pertama Anda akan dikurangi $ 3.000 menjadi $ 2.000. Jika pengeluaran Anda melebihi $ 55.000, Anda akan kehilangan seluruhnya. Anda kemudian dapat mengamortisasi sisa biaya dan menguranginya dengan angsuran yang sama selama 15 tahun mulai tahun kedua operasi.

Mengklaim Pengurangan Formulir Pajak Anda

Jika Anda memilih untuk mengambil pengurangan tahun pertama, itu perlu dilaporkan pada formulir pajak bisnis Anda.Itu akan menjadi perusahaan S , atau Formulir 1120 dari pengembalian pajak perusahaan.Pada tahun-tahun berikutnya, pengurangan yang diamortisasi diklaim dalamFormulir 4562, Penyusutan dan Amortisasi .

Pengurangan tersebut kemudian dibawa ke Jadwal C Anda di bawah biaya lain jika Anda adalah pemilik tunggal, atau kemitraan atau formulir pajak pendapatan perusahaan Anda. Anda dapat terus mengklaimnya di bawah biaya lain selama periode amortisasi.

Kapan Anda Harus Mengklaim Pemotongan?

Pengurangan awal bisnis dapat diklaim pada tahun pajak bisnis menjadi aktif.Namun, jika Anda mengantisipasi kerugian selama beberapa tahun pertama, pertimbangkan untuk mengamortisasi pengurangan tersebut untuk mengimbangi keuntungan di tahun-tahun berikutnya.Ini akan membutuhkan pengajuan Formulir IRS 4562 di tahun pertama bisnis Anda.  Anda dapat memilih dari berbagai jadwal amortisasi, tetapi setelah Anda memilih jadwal, Anda tidak dapat mengubahnya. Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda sebelum membuat keputusan ini.

Referensi cepat

Pastikan Anda berkonsultasi dengan profesional pajak atau penasihat pajak yang berkualifikasi sebelum membuat keputusan apa pun tentang mengklaim biaya awal Anda.

Bagaimana Jika Anda Tidak Memulai Bisnis?

Jika Anda mengeluarkan uang untuk meneliti membuat bisnis tetapi kemudian memutuskan untuk tidak melanjutkan, biaya yang Anda keluarkan akan dianggap sebagai biaya pribadi.Sayangnya, biaya ini tidak dapat dikurangkan.Namun, biaya yang timbul dalam upaya Anda untuk memulai bisnis dapat termasuk dalam kategori biaya modal, yang mungkin dapat Anda klaim sebagai kerugian modal .

Garis bawah

Menghapus biaya awal bisnis hampir tidak semudah mengurangi biaya bisnis. Ini terutama benar setelah bisnis Anda berjalan. Meskipun Anda mungkin merasa cukup tahu untuk menavigasi prosesnya, sebaiknya berkonsultasi dengan penasihat pajak yang berspesialisasi dalam perpajakan bisnis kecil. Orang ini dapat membantu Anda mengatasi kendala apa pun sehingga Anda dapat melakukannya dengan benar pada saat pajak.