Penasihat Pajak
Apa Penasihat Pajak?
Penasihat pajak adalah pakar keuangan dengan pelatihan lanjutan dan pengetahuan tentang akuntansi pajak dan hukum perpajakan. Layanan penasihat pajak biasanya dipertahankan untuk meminimalkan hutang pajak sambil tetap mematuhi hukum dalam situasi keuangan yang rumit. Penasihat pajak dapat mencakup Akun Publik Bersertifikat (CPA), pengacara pajak, agen terdaftar, dan beberapa penasihat keuangan .
Seorang penasihat pajak mungkin juga dikenal sebagai konsultan pajak.
Poin Penting
- Penasihat pajak adalah seorang profesional keuangan yang memberikan nasihat tentang strategi untuk meminimalkan pajak terutang sambil tetap berada dalam ruang lingkup hukum dan peraturan.
- Penasihat pajak dapat dilatih sebagai akuntan , pengacara, atau penasihat keuangan, atau dapat bekerja sebagai tim yang terdiri dari dua atau lebih jenis profesional.
- Terlepas dari pelatihan, penasihat pajak berpengalaman dan mutakhir dalam masalah undang-undang perpajakan dan pedoman pajak IRS dan negara bagian.
Memahami Penasihat Pajak
Entitas pembayar pajak, seperti individu, kemitraan , perusahaan, perwalian, dll. Yang memiliki situasi keuangan yang kompleks (misalnya, investasi dan pemotongan yang kompleks) dapat mencari keahlian penasihat pajak untuk membantu meminimalkan jumlah pajak yang harus dibayar kepada otoritas perpajakan.
Bergantung pada situasi pembayar pajak, nasihat dan layanan yang diberikan oleh penasihat pajak akan berbeda. Seorang individu yang berencana untuk pensiun akan mendapatkan nasihat yang berbeda dari seorang pengusaha yang ingin mendirikan toko. Demikian pula, investor real estat mungkin memiliki kebutuhan pajak yang berbeda dari pedagang komoditas.
Hubungan penasihat pajak dengan perusahaan yang ingin bergabung atau mengakuisisi perusahaan lain mungkin berbeda dari hubungan profesional mereka dengan pelaksana real estate yang berusaha meminimalkan pajak properti .
Karena penasihat pajak berpengalaman dalam undang-undang perpajakan dan pedoman IRS, bisnis dapat mempertahankan layanan mereka untuk mewakili bisnis di hadapan otoritas pajak dan pengadilan untuk menyelesaikan masalah yang berkaitan dengan pajak.
Penasihat pajak memahami undang-undang yang mengatur pajak individu dan bisnis dan, oleh karena itu, berperan penting dalam membimbing wajib pajak tentang cara mematuhi peraturan pajak federal, negara bagian, dan lokal. Penasihat diharuskan untuk tetap up-to-date dengan persyaratan pajak federal dan negara bagian terbaru agar efektif saat memberikan nasihat tentang topik pajak saat ini.
Penasihat pajak dapat bekerja untuk sebuah agen atau wiraswasta. Apa pun caranya, mereka ditugaskan untuk menemukan cara yang efisien bagi klien untuk menurunkan kewajiban pajak secara hukum , menghitung pajak atas portofolio investasi yang beragam, dan menemukan pemotongan dan kredit yang tepat yang berlaku, dll. Mereka juga dapat menyiapkan dan mengajukan pengembalian pajak untuk klien mereka.
Seorang wajib pajak yang telah mengalami peristiwa besar dalam hidup, seperti kematian pasangan, pernikahan, perceraian, kelahiran atau adopsi anak, pembelian rumah baru, kehilangan pekerjaan, warisan, dan banyak lagi, akan pintar menyewa jasa penasihat pajak.
Nasihat dan Peraturan Pajak
Penasihat dan pembuat pajak diatur tetapi tidak dilisensikan oleh Internal Revenue Service (IRS).Dalam Surat Edaran Departemen Keuangan No. 230, Reg.10.33 (a) dari surat edaran itu menguraikan tugas dan standar etika penasihat pajak.
Mungkin ada hukuman yang dikenakan dan tindakan disipliner diambil karena gagal mengikuti standar yang diuraikan oleh IRS — misalnya, gagal mengungkapkan identitas pemberi pengembalian, gagal memberikan salinan pengembalian kepada wajib pajak, dan lalai dalam mempersiapkan kembalinya.