Cara Mengisi Formulir W-4 tahun 2021
Bagaimana cara yang benar untuk mengisi Formulir W-4?Itu adalah formulir pajak yang disebutSertifikat Pemotongan Karyawan W-4 yang diberikan majikan Anda saat Anda memulai pekerjaan baru. Jika formulir pajak membuat Anda ketakutan — Anda tidak memahaminya, Anda takut akan apa yang akan terjadi jika Anda membuat kesalahan — teruslah membaca.Formulir W-4 mengalami perubahan total pada tahun 2020 dan sekarang memiliki lima, bukan tujuh bagian untuk diisi;artikel ini akan menjelaskan apa itu W-4 dan memandu Anda mengisi formulir baru baris demi baris.
Apa Cara Mengisi Formulir W-4 tahun 2021?
- Cara Anda mengisi Formulir IRS W-4, Sertifikat Tunjangan Pemotongan Karyawan, menentukan berapa banyak pajak yang akan dipotong oleh majikan Anda dari gaji Anda.
- Anda ingin mengisi formulir secara akurat sehingga jumlah yang benar dari pajak pendapatan dipotong dari gaji Anda; jika tidak, Anda mungkin akan berhutang pada IRS saat Anda mengajukan pajak.
- Formulir W-4 mengalami perubahan total pada tahun 2020 dan sekarang memiliki lima, bukan tujuh bagian untuk diisi; Alasan perubahan tersebut adalah untuk meningkatkan kejelasan pengisian formulir bagi wajib pajak.
Untuk Apa Formulir W-4 Digunakan?
Anda mengisi formulir W-4 sehingga majikan Anda akan memotong jumlah yang benar dari pajak pendapatan dari gaji Anda. Jika Anda memiliki akuntan atau ahli pajak lainnya, konfirmasikan keputusan Anda dengan mereka sebelum Anda menyerahkan formulir.
Cara Anda mengisi Formulir W-4, Sertifikat Pemotongan Karyawan , menentukan berapa banyak pajak yang akan dipotong oleh majikan Anda dari gaji Anda.Majikan Anda mengirimkan uang yang dipotong dari gaji Anda ke Internal Revenue Service (IRS), bersama dengan nama dan nomor Jaminan Sosial (SSN) Anda.Pemotongan Anda diperhitungkan untuk membayar tagihan pajak pendapatan tahunan yang Anda hitung ketika Anda mengajukan pengembalian pajak di bulan April.Itulah sebabnya formulir W-4 meminta informasi identitas, seperti nama, alamat, dan nomor Jaminan Sosial Anda.
Anda dapat mengklaim pembebasan dari pemotongan uang jika Anda tidak berhutang pajak selama tahun sebelumnya dan berharap tidak memiliki kewajiban pajak di tahun berikutnya.
2020 Perubahan Formulir W-4
IRS meluncurkan versi baru Formulir W-4 pada tahun 2020.2 Ini adalah perubahan besar pertama dari formulir tersebut sejakUndang -Undang Pemotongan dan Pekerjaan Pajak (TCJA) ditandatangani pada bulan Desember 2017;TCJA membuat perubahan besar pada pemotongan pajak bagi karyawan.
Faktanya, perubahan W-4 dan pajak berubah sejak TCJA mungkin menjadi alasan untuk melihat kembali W-4 yang Anda ajukan kembali saat pertama kali datang ke perusahaan Anda dan melihat apakah Anda perlu melakukan perubahan. Alasan lain untuk melihat kembali W-4 Anda: Apa yang Anda pelajari ketika Anda mengajukan formulir pajak penghasilan Anda saat ini, terutama jika Anda menemukan bahwa Anda tidak memiliki cukup pemotongan dari gaji Anda dan Anda sekarang berhutang uang ke IRS. Hal ini juga bermanfaat untuk memperbarui W-4 Anda setiap kali Anda mengalami perubahan besar dalam hidup. Misalnya, penambahan anak, pernikahan atau perceraian, atau jika Anda memulai pekerjaan sampingan.
Versi 2020 dari formulir W-4 menghilangkan kemampuan untuk mengklaim tunjangan pribadi.2 Sebelumnya, W-4 dilengkapi dengan Lembar Kerja Tunjangan Pribadi untuk membantu Anda mengetahui berapa banyak tunjangan untuk diklaim. Semakin banyak tunjangan yang Anda klaim, semakin sedikit majikan yang akan memotong gaji Anda dan semakin sedikit Anda mengklaim, semakin banyak yang akan ditahan oleh majikan Anda. Tunjangan sebelumnya terikat secara longgar dengan pengecualian pribadi dan bergantung yang diklaim pada formulir pajak Anda. Meskipun pemotongan standar menjadi dua kali lipat sebagai hasil dari TCJA, pengecualian pribadi dan dependen dieliminasi.
Formulir baru ini bertujuan untuk memudahkan proses pengisian formulir dan pemotongan pajak perusahaan kepada karyawan.Ini memiliki lima bagian untuk diisi versus tujuh bagian dari versi pra-2020.
Cara Membaca dan Mengisi Formulir W-4: Panduan Langkah Demi Langkah
Semua halaman Formulir W-4 tersedia di situs web IRS.
Jika Anda lajang atau menikah dengan pasangan yang tidak bekerja, tidak memiliki tanggungan, hanya memiliki penghasilan dari satu pekerjaan, dan tidak mengklaim kredit atau potongan pajak(selain potongan standar ) mengisi W- 4 sangat mudah.Mulai 2020, yang harus Anda lakukan adalah memberikan nama, alamat, nomor Jaminan Sosial, status pengajuan, dan menandatangani serta memberi tanggal formulir.
Jika situasi pajak Anda lebih kompleks, Anda perlu memberikan informasi tentang tanggungan, pendapatan pasangan Anda, pendapatan tambahan, dan kredit pajak dan potongan yang ingin Anda klaim.
Begini cara kerja mengisi formulir.
Langkah 1: Berikan Informasi Anda
Berikan nama, alamat, status pengarsipan, dan nomor Jaminan Sosial Anda.Mudah.Majikan Anda membutuhkan nomor Jaminan Sosial Anda sehingga ketika ia mengirimkan uang yang dipotong dari gaji Anda ke IRS, pembayaran tersebut diterapkan dengan tepat untuk tagihan pajak penghasilan tahunan Anda.Setelah menyelesaikan langkah ini, pelapor tunggal dengan situasi pajak sederhana, seperti dijelaskan di atas, hanya perlu menandatangani dan memberi tanggal pada formulir dan selesai.
Semua orang harus mengambil beberapa langkah lagi.
Referensi cepat
Jika Anda sama sekali tidak mengirimkan Formulir W-4, IRS mengharuskan majikan Anda untuk menahan tarif tertinggi.
Langkah 2: Tambahkan Beberapa Pekerjaan atau Pasangan Kerja
Lanjutkan ke langkah kedua jika Anda memiliki lebih dari satu pekerjaan atau status filing Anda adalah menikah bersama dan pasangan Anda bekerja.Jika ini berlaku untuk Anda, Anda memiliki tiga opsi yang dapat Anda pilih salah satunya:
Opsi A
GunakanPenaksir Pemotongan Pajak online IRSdan sertakan perkiraan dalam langkah empat (dijelaskan di bawah) jika berlaku.
Opsi B
Isi Lembar Kerja Banyak Pekerjaan, yang disediakan pada halaman tiga Formulir W-4, dan masukkan hasilnya pada langkah 4 (c), yang dijelaskan di bawah ini.Ini disediakan di halaman tiga Formulir W-4, yang seharusnya diberikan majikan Anda kepada Anda, atau Anda dapat mengunduhnya dari IRS.IRS menyarankan bahwa lembar kerja hanya boleh diisi pada satu W-4, dan hasilnya harus dimasukkan untuk pekerjaan dengan bayaran tertinggi saja, untuk mendapatkan pemotongan yang paling akurat.2
Saat mengisi Lembar Kerja Banyak Pekerjaan, hal pertama yang perlu Anda bedakan adalah apakah Anda memiliki dua pekerjaan (termasuk Anda dan pasangan) atau tiga atau lebih.Jika Anda dan pasangan Anda sama-sama memiliki satu pekerjaan, Anda akan melengkapi baris 1 di formulir.Demikian pula, jika Anda memiliki dua pekerjaan dan pasangan Anda tidak bekerja, Anda juga akan menyelesaikan baris 1.
Untuk mengisi baris 1 secara akurat, Anda harus menggunakan grafik yang disediakan di halaman empat Formulir W-4.Grafik ini dipisahkan menurut status pengarsipan, jadi Anda harus memilih grafik yang benar berdasarkan cara Anda mengajukan pajak.Kolom kiri mencantumkan jumlah dolar untuk pasangan berpenghasilan tinggi, dan baris atas mencantumkan jumlah dolar untuk pasangan berpenghasilan rendah.
Sebagai contoh, mari kita lihat orang yang menikah filing bersama-sama. Dengan asumsi Pasangan A menghasilkan $ 80.000 per tahun dan Pasangan B menghasilkan $ 50.000 per tahun, Pasangan A perlu memilih $ 8.420 (perpotongan baris $ 80.000 – $ 99.999 dari kolom sebelah kiri dan kolom $ 50.000 – $ 59.999 dari baris atas) untuk diisi sejalan 1 di Lembar Kerja Banyak Pekerjaan.
Jika Anda memiliki tiga atau lebih pekerjaan yang digabungkan, antara Anda dan pasangan, Anda perlu mengisi bagian kedua dari Lembar Kerja Banyak Pekerjaan.Pertama, pilih pekerjaan dengan bayaran tertinggi dan pekerjaan dengan bayaran tertinggi kedua.Gunakan grafik di halaman 4 untuk mengetahui jumlah yang akan ditambahkan ke baris 2a di halaman 3. Langkah ini sama dengan contoh di atas, kecuali Anda menggunakan pekerjaan dengan gaji tertinggi kedua sebagai “pekerjaan bergaji rendah”.
Selanjutnya, Anda harus menambahkan gaji dari dua pekerjaan tertinggi Anda bersama-sama.Gunakan angka itu untuk “pekerjaan dengan gaji lebih tinggi” pada grafik dari halaman 4, sementara menggunakan upah dari pekerjaan ketiga sebagai “pekerjaan dengan gaji lebih rendah.”Masukkan jumlah dari grafik ke baris 2b di halaman 3, dan tambahkan baris 2a dan 2b bersama-sama untuk menyelesaikan 2c.
Sebagai contoh, anggaplah Pasangan A memiliki dua pekerjaan dengan penghasilan $ 50.000 dan $ 15.000 sedangkan Pasangan B memiliki pekerjaan menghasilkan $ 40.000. Pasangan A akan memasukkan $ 3.570 pada baris 2a (perpotongan baris $ 50.000 – $ 59.999 dari kolom sebelah kiri dan kolom $ 40.000 – $ 49.999 dari baris atas). Menambahkan $ 50.000 dan $ 40.000 bersama-sama untuk total $ 90.000, Pasangan A akan memasukkan $ 3.260 pada baris 2c (perpotongan baris $ 80.000 – $ 99.999 dari kolom sebelah kiri dan kolom $ 10.000 – $ 19.999 dari baris atas). Menambahkan kedua jumlah ini bersama-sama menghasilkan $ 6.830 untuk baris 2c.
Anda harus memasukkan jumlah periode pembayaran dalam satu tahun pada pekerjaan dengan bayaran tertinggi di baris 3 dari Lembar Kerja Banyak Pekerjaan.Misalnya, 12 untuk bulanan, 26 untuk dua mingguan, atau 52 untuk mingguan.Bagilah jumlah tahunan pada baris 1 (untuk dua pekerjaan) atau baris 2c (untuk tiga pekerjaan atau lebih) dengan jumlah periode pembayaran.Masukkan gambar ini pada baris 4 dari Lembar Kerja Banyak Pekerjaan serta baris 4c dari Formulir W-4.
Opsi C
Centang kotak di opsi C jika total hanya ada dua pekerjaan dan lakukan hal yang sama pada W-4 untuk pekerjaan lain juga.Memilih opsi ini masuk akal jika kedua pekerjaan memiliki gaji yang sama, jika tidak, lebih banyak pajak dapat dipotong dari yang diperlukan.
Langkah 3: Tambahkan Dependen
Jika Anda memiliki tanggungan, isi langkah ketiga untuk menentukan kelayakan Anda untuk Kredit Pajak Anak dan kredit untuk tanggungan lainnya.Wajib pajak lajang yang berpenghasilan kurang dari $ 200.000 atau mereka yang menikah dan memiliki penghasilan kurang dari $ 400.000 berhak atas Kredit Pajak Anak.4
Secara teknis, definisi IRS tentang tanggungan cukup rumit (lihatPublikasi IRS 501 untuk detailnya), tetapi jawaban singkatnya adalah bahwa anak yang memenuhi syarat atau kerabat yang memenuhi syarat yang tinggal bersama Anda dan yang Anda dukung secara finansial.
Kalikan jumlah anak di bawah usia 17 yang memenuhi syarat dengan $ 2.000 dan jumlahtanggungan lainnya dengan $ 500.Tambahkan jumlah dolar dari keduanya ke baris ketiga.
Langkah 4: Tambahkan Penyesuaian Lainnya
Di bagian ini, IRS ingin tahu apakah Anda ingin jumlah tambahan dipotong dari gaji Anda. “Tentu saja tidak. Anda sudah mengambil cukup uang saya, ”pikir Anda. Namun, informasi yang Anda berikan di bagian sebelumnya dapat mengakibatkan majikan Anda memotong terlalu sedikit pajak sepanjang tahun. Jika mereka menahan terlalu sedikit, Anda akan mendapatkan tagihan pajak yang besar dan kemungkinan denda dan bunga kurang bayar di bulan April. Dalam hal ini, beri tahu majikan Anda untuk menahan uang tambahan dari setiap gaji sehingga itu tidak terjadi.
Bagaimana Anda tahu jika ini mungkin terjadi? Satu kemungkinan penyebabnya adalah jika Anda menerima pendapatan signifikan yang dilaporkan pada dividen , atau pendapatan wirausaha — tidak ada pajak penghasilan yang dipotong dari sumber pendapatan ini. Anda mungkin juga perlu menggunakan bagian ini jika Anda masih bekerja, tetapi menerima tunjangan pensiun dari pekerjaan sebelumnya atau tunjangan pensiun Jaminan Sosial.
Langkah empat dari W-4 memungkinkan Anda memiliki jumlah tambahan yang ditahan dengan mengisi satu atau lebih dari tiga bagian berikut:
4 (a)
Jika Anda berharap memperoleh pendapatan “non-pekerjaan” yang tidak dikenakan pemotongan, seperti dari akun dividen atau pensiun, masukkan jumlahnya di bagian ini.
4 (b)
Isi bagian ini jika Anda ingin mengklaim potongan (seperti potongan yang diperinci ) selain potongan standar dan ingin mengurangi pemotongan Anda.Untuk memperkirakan pemotongan tahun 2020 Anda, gunakan Lembar Kerja Pemotongan yang disediakan di halaman tiga formulir W-4.
4 (c)
Bagian ini memungkinkan Anda memiliki pajak tambahan yang ingin dipotong dari pembayaran Anda setiap periode pembayaran, termasuk jumlah berapa pun dari Lembar Kerja Banyak Pekerjaan, di atas, jika ini berlaku untuk Anda.
Langkah 5: Tanda Tangan dan Beri Tanggal Formulir W-4
Meskipun menandatangani dan berkencan dengan W-4 adalah langkah termudah, itu tidak kalah pentingnya dari yang lain.Formulir tersebut berbunyi, “Di bawah hukuman atas sumpah palsu, saya menyatakan bahwa saya telah memeriksa sertifikat ini dan, sejauh pengetahuan dan keyakinan saya, itu benar, benar, dan lengkap.”Anda harus menandatangani nama Anda di bawah pernyataan itu, yang berbunyi, “Tanda tangan karyawan”.Lalu masukkan tanggal di sebelah kanan.Ini tidak valid sampai Anda melakukannya.
Saat Anda Membutuhkan Formulir W-4 Baru
Secara umum, majikan Anda tidak akan mengirimkan formulir W-4 ke IRS.Setelah menggunakannya untuk menentukan pemotongan Anda, perusahaan akan mengajukannya.Anda hanya perlu mengisi formulir W-4 baru jika Anda memulai pekerjaan baru pada tahun 2021 atau jika Anda ingin mengubah jumlah yang dipotong dari gaji Anda.
Referensi cepat
Anda dapat mengubah pemotongan pajak Anda kapan saja dengan mengirimkan W-4 baru ke perusahaan Anda.
Beberapa situasi ketika Anda mungkin perlu mengganti W-4 Anda termasuk: menikah atau bercerai, menambahkan anak ke keluarga Anda, atau mengambil pekerjaan sampingan.Anda mungkin juga ingin mengajukan W-4 baru jika Anda menemukan bahwa Anda menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit pada tahun sebelumnya ketika Anda mempersiapkan pengembalian pajak tahunan Anda, dan Anda mengharapkan keadaan Anda serupa untuk tahun pajak saat ini . Perubahan W-4 Anda akan berlaku dalam satu hingga tiga periode pembayaran berikutnya — setelah perusahaan Anda memperbarui informasi Anda dalam sistem penggajian.
Pertimbangan Khusus Saat Mengajukan Formulir W-4
Jika Anda memulai pekerjaan pada pertengahan tahun dan tidak bekerja lebih awal pada tahun itu, berikut masalah pajak yang dapat menghemat uang Anda: Jika Anda akan dipekerjakan tidak lebih dari 245 hari dalam setahun, mintalah secara tertulis bahwa majikan Anda menggunakan metode paruh-tahun untuk menghitung pemotongan Anda.Rumus pemotongan dasar mengasumsikan pekerjaan setahun penuh, jadi tanpa menggunakan metode paruh-tahun, Anda akan memiliki terlalu banyak pemotongan, dan Anda harus menunggu sampai waktu pajak untuk mendapatkan uang kembali.
Garis bawah
Penting untuk mengisi formulir W-4 dengan benar karena IRS mengharuskan orang untuk membayar pajak atas penghasilan mereka secara bertahap sepanjang tahun. Jika Anda memiliki terlalu sedikit pajak yang dipotong, Anda dapat berhutang jumlah yang sangat besar ke IRS pada bulan April, ditambah bunga dan denda karena kurang bayar pajak Anda selama tahun itu.
Pada saat yang sama, jika Anda memiliki terlalu banyak pajak yang dipotong, anggaran bulanan Anda akan lebih ketat daripada yang seharusnya. Selain itu, Anda akan memberikan pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah ketika Anda bisa menabung atau menginvestasikan uang ekstra itu dan mendapatkan pengembalian — dan Anda tidak akan mendapatkan kembali pajak yang kelebihan pembayaran hingga tahun berikutnya ketika Anda mengajukan pengembalian pajak dan mendapatkan pengembalian uang. Pada saat itu, uang itu mungkin terasa seperti rejeki nomplok, dan Anda mungkin menggunakannya dengan kurang bijak daripada jika uang itu masuk secara bertahap dengan setiap gaji.