Ensiklopedia keuangan

Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan

Apa Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan?

Saat Anda mendapatkan pekerjaan baru, salah satu dari banyak lembar kertas yang akan diminta majikan Anda untuk diisi adalah Formulir W-4 : Sertifikat Pemotongan Karyawan.Cara Anda mengisi formulir ini menentukan berapa banyak pajak yang akan dipotong oleh majikan Anda dari gaji Anda.Majikan Anda mengirimkan uang yang dipotong dari gaji Anda ke Internal Revenue Service (IRS) bersama dengan nama dan Nomor Jaminan Sosial Anda untuk referensi.

Pemotongan Anda diperhitungkan dalam tagihan pajak pendapatan tahunan yang Anda hitung saat Anda mengajukan pengembalian pajak di bulan April.

Poin Penting

  • Karyawan mengisi formulir W-4 untuk memberi tahu pemberi kerja berapa banyak pajak yang harus dipotong dari gaji mereka berdasarkan status pengarsipan, tanggungan, kredit pajak yang diantisipasi, dan pemotongan.
  • Jika formulir diisi dengan tidak benar, Anda mungkin akan dikenakan pajak saat mengajukan pengembalian.
  • IRS menyederhanakan formulir pada tahun 2020.
  • Karyawan dapat mengubah pemotongan pajak mereka kapan saja dengan mengirimkan W-4 baru ke perusahaan mereka.
  • W-4 baru harus diisi setiap kali Anda memiliki perusahaan baru.

Memulai Pekerjaan Baru

Anda harus menyelesaikan W-4 baru setiap kali Anda memulai pekerjaan baru. 

Untuk Apa Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan Digunakan?

Saat Anda memulai pekerjaan baru, majikan Anda akan meminta Anda untuk mengisi formulir W-4.W-4 harus diselesaikan dengan benar karena IRS mengharuskan orang untuk membayar pajak atas penghasilan mereka secara bertahap sepanjang tahun.Jika Anda tidak cukup memotong pajak, Anda dapat berhutang jumlah yang sangat besar ke IRS pada bulan April ditambah bunga dan denda karena kurang bayar pajak Anda selama tahun itu.

Pada saat yang sama, jika Anda memotong terlalu banyak pajak, anggaran bulanan Anda akan lebih ketat dari yang seharusnya.Selain itu, Anda akan memberikan pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah saat Anda bisa menabung atau menginvestasikan uang ekstra itu dan mendapatkan pengembalian.Selain itu, Anda tidak akan mendapatkan kembali kelebihan pajak Anda hingga bulan April berikutnya ketika Anda mengajukan pengembalian pajak dan mendapatkan pengembalian dana .Pada saat itu, uang itu mungkin terasa seperti rejeki nomplok, dan Anda mungkin menggunakannya dengan kurang bijak dibandingkan jika uang itu diterima secara bertahap dengan setiap gaji.Jika Anda sama sekali tidak mengirimkan formulir W-4, IRS mengharuskan majikan Anda untuk menahan gaji Anda seolah-olah Anda lajang tanpa penyesuaian lain.

Cara Mengisi Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan

IRS mendesain ulang Formulir W-4 pada tahun 2020 dan menghilangkan kemampuan untuk mengklaim tunjangan pribadi .Sebelumnya, W-4 dilengkapi dengan Lembar Kerja Tunjangan Pribadi untuk membantu Anda menghitung tunjangan apa yangakan diklaim.Menjawab pertanyaan lembar kerja menunjukkan situasi pajak Anda sehingga Anda dapat menginstruksikan majikan Anda untuk menahan jumlah uang yang benar dari gaji Anda.

Referensi cepat

Anda hanya perlu mengisi formulir W-4 baru jika Anda memulai pekerjaan baru pada tahun 2021 atau jika Anda ingin mengubah jumlah yang dipotong dari gaji Anda.

Semakin banyak tunjangan yang Anda klaim pada Formulir W-4, semakin sedikit majikan Anda akan memotong dari gaji Anda. Semakin sedikit tunjangan yang Anda klaim, semakin banyak yang akan ditahan oleh majikan Anda.

Semua halaman Formulir W-4 tersedia di situs web IRS.

Formulir yang direvisi bertujuan untuk mempermudah proses menentukan berapa banyak yang harus ditahan oleh pemberi kerja. Jika Anda lajang atau memiliki pasangan yang tidak bekerja, tidak memiliki tanggungan, hanya memiliki penghasilan dari satu pekerjaan, dan tidak mengklaim kredit pajak atau potongan perincian (selain pemotongan standar ), mengisi W -4 sederhana. Mulai 2020, yang harus Anda lakukan adalah memberikan nama, alamat, Nomor Jaminan Sosial, dan status pengajuan Anda, lalu menandatangani dan memberi tanggal pada formulir.

Memperkirakan Pajak Anda dalam Situasi yang Lebih Kompleks

Jika skenario pajak Anda lebih kompleks, Anda harusmemberikan informasi tentang tanggungan, pendapatan pasangan Anda, pendapatan dari pekerjaan lain, dan kredit serta potongan pajak apa pun yang ingin Anda klaim.

IRS merekomendasikan penggunaan Penaksir Pemotongan Pajak online untuk memastikan jumlah yang tepat dipotong dari gaji Anda. IRS Publication 15-T, sementara itu, digunakan oleh pemberi kerja untuk mengetahui berapa banyak pajak pendapatan federal yang harus dipotong dari gaji karyawan.

Anda juga dapat menggunakan Formulir W-4 untuk meminta uang tambahan dipotong dari setiap gaji, yang harus Anda lakukan jika Anda berharap untuk berhutang pajak lebih banyak daripada yang biasanya dipotong oleh majikan Anda.

Anda dapat meminta majikan Anda untuk menahan jumlah tambahan jika Anda memperolehpendapatan wiraswasta sebagai sampingan dan ingin menghindari membuat taksiran pembayaran pajak terpisah untuk pendapatan tersebut.Anda juga dapat menggunakan Formulir W-4 untuk mencegah majikan Anda menahan uang sama sekali dari gaji Anda, tetapi hanya jika Anda secara hukum dibebaskan dari pemotongan karena Anda tidak memiliki kewajiban pajak untuk tahun sebelumnya dan Anda juga berharap tidak memiliki kewajiban pajak. untuk tahun ini.

Kapan Mengajukan Formulir W-4 Baru: Sertifikat Pemotongan Karyawan

Secara umum, majikan Anda tidak akan mengirimkan Formulir W-4 ke IRS. Setelah menggunakannya untuk menentukan pemotongan Anda, perusahaan akan mengajukannya. Anda dapat mengubah pemotongan pajak Anda kapan saja dengan mengirimkan W-4 baru ke perusahaan Anda.

Situasi yang membutuhkan perubahan pada W-4 Anda termasuk menikah atau bercerai, memiliki anak, atau mengambil pekerjaan sampingan.Anda mungkin juga ingin mengirimkan formulir W-4 baru jika Anda menemukan bahwa Anda menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit pada tahun sebelumnya saat Anda mempersiapkan pengembalian pajak tahunan, dan Anda mengharapkan keadaan Anda serupa untuk tahun pajak saat ini. Perubahan W-4 Anda akan berlaku dalam satu hingga tiga periode pembayaran berikutnya.

Pertimbangan Khusus untuk Formulir W-4: Sertifikat Pemotongan Karyawan

Jika Anda memulai pekerjaan pada pertengahan tahun dan tidak bekerja pada awal tahun itu, berikut adalah masalah pajak yang dapat menghemat uang Anda.Jika Anda akan dipekerjakan tidak lebih dari 245 hari dalam setahun, mintalah secara tertulis agar majikan Anda menggunakan metode paruh-tahun untuk menghitung pemotongan Anda.Rumus pemotongan dasar mengasumsikan pekerjaan setahun penuh, jadi tanpa menggunakan metode paruh-tahun, Anda akan memiliki terlalu banyak pemotongan dan harus menunggu sampai waktu pajak untuk mendapatkan uang kembali.

Formulir W-4: FAQ Sertifikat Pemotongan Karyawan

Apa itu W-4?

Formulir W4: Sertifikat Pemotongan Karyawan diisi oleh seorang karyawan untuk menginstruksikan majikan berapa banyak yang harus dipotong dari gaji Anda. IRS mengharuskan individu membayar pajak penghasilan secara bertahap sepanjang tahun.

Apakah saya mengklaim 0 atau 1 pada W-4 saya?

Pada tahun 2021, Anda tidak dapat lagi mengklaim tunjangan, jadi tidak masalah jika Anda mengklaim 0 atau 1 pada W-4 Anda. Sebelum tahun 2020, mengklaim 1 tunjangan berarti bahwa jika Anda lajang dan hanya memiliki satu sumber pendapatan, kemungkinan besar Anda masih akan menerima pengembalian dana dari IRS pada akhir tahun pajak karena lebih sedikit pajak yang diambil dari gaji Anda daripada jika Anda mengklaim 0 tunjangan. Ini berarti Anda akan mendapatkan lebih banyak uang dari setiap gaji Anda.

Bagaimana cara saya mengisi formulir W-4 yang baru?

Jika Anda lajang atau memiliki pasangan yang tidak bekerja, tidak memiliki tanggungan, hanya memiliki penghasilan dari satu pekerjaan, dan tidak mengklaim kredit pajak, berikan nama, alamat, Nomor Jaminan Sosial, dan status pengarsipan Anda, dan tandatangani dan beri tanggal formulir.Jika tidak, Anda harus memberikan informasi tentang tanggungan, pendapatan pasangan Anda, pendapatan dari pekerjaan lain, dan kredit serta potongan pajak apa pun yang ingin Anda klaim.IRS memiliki Penaksir Pemotongan Pajak online untuk membantu Anda menentukan jumlah yang akan dipotong dari gaji Anda.

Mengapa bentuk W-4 2020 berbeda?

Untuk musim arsip 2019, banyak orang yang mendapat pengembalian pajak pada tahun-tahun sebelumnya mendapati bahwa mereka harus membayar  pajak saat mengajukan SPT 2018. Undang-undang reformasi pajak 2017 mengurangi tarif pajak bagi banyak orang, tetapi IRS juga mengurangi jumlah pajak yang dipotong dari gaji untuk mencerminkan perubahan undang-undang pajak. Dengan demikian, banyak orang tidak memiliki cukup pajak yang dipotong. IRS memperkenalkan Formulir W-4 baru pada tahun 2020 untuk mencoba menyelesaikan masalah. Sekarang, formulir W-4 tidak lagi digunakan untuk mengklaim pemotongan “tunjangan”.

Apa perbedaan antara W-2 dan W-4?

W-4 memberi tahu majikan berapa banyak yang harus ditahan dari karyawan. Namun, W-2 memberi tahu IRS apa yang diperoleh karyawan di tahun sebelumnya. Pemilik usaha kecil dan usaha besar diwajibkan untuk menyerahkan Formulir W-2. Setiap karyawan wajib mengajukan W-4.

Garis bawah

Majikan Anda harus memberikan formulir W-4 saat Anda dipekerjakan. Luangkan waktu untuk mengisi W-4 Anda dengan benar. Anda tidak perlu membayar denda pada saat pajak dan akan menyimpan penghasilan Anda sebanyak mungkin secara hukum.