Pemotongan Pajak Yang Paling Terabaikan

Pemotongan pajak yang diperinci telah memberi banyak penerima upah Amerika kesempatan untuk mengantongi lebih banyak pendapatan, daripada menyerahkan uang hasil jerih payah mereka kepada pemerintah. Bagi mereka yang Internal Revue Service (IRS).

Apa Pemotongan Pajak Yang Paling Terabaikan?

  • Jika Anda tidak mengambil pemotongan standar pada pajak penghasilan Anda, melewatkan pengurangan yang diperinci dapat membuat Anda membayar kembali dolar.
  • Perubahan aturan pada pengurangan pajak berdasarkan Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan 2017 telah meniadakan beberapa pengurangan biaya sementara membiarkan yang lain diperinci.
  • Pengeluaran terkait pekerjaan, kepemilikan rumah, dan pemberian amal adalah cara mudah untuk mengumpulkan potongan. Kami membahas beberapa yang sering diabaikan di bawah ini.

Pemotongan Pajak dan Perubahan Aturan Undang-Undang Pekerjaan

Pada tahun 2020, keputusan untuk mempertimbangkan perincian hadir dengan peringatan besar, karena perubahan yang disebabkan olehPemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan 2017 (TCJA) .Sebelum Anda bersusah payah mengisi formulir Jadwal A, perlu diingat bahwa pemotongan standar, yang meningkat secara signifikan pada tahun 2018, semuanya telah dinaikkan sedikit lagi.Pada tahun 2020, potongan standar adalah $ 12.400 untuk individu dan individu menikah yang mengajukan secara terpisah, $ 18.650 untuk kepala rumah tangga, dan $ 24.800 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama atau janda yang memenuhi syarat.  Untuk tahun pajak 2021, pemotongan standar akan naik lagi — masing-masing menjadi $ 12.550, $ 18.800, dan $ 25.100.


Perhatikan bahwa TCJA juga menghapus pengecualian pribadi, jadi Anda harus memasukkannya ke dalam perhitungan Anda.  Undang-undang juga menghapus atau mengubah aturan untuk, sejumlah pengurangan pajak yang dapat Anda lakukan pada tahun 2017. Di sisi lain, TCJA tidak lagi membatasi pengurangan perincian secara keseluruhan sesuai dengan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) Anda, yang mana setidaknya satu perubahan positif untuk itemizers.

Jika total pengurangan perincian Anda di bawah tagihan pajak baru jatuh di bawah jumlah yang tercantum di atas, Anda mungkin lebih baik mengambil pengurangan standar. Jika tidak, baca terus untuk mengetahui tentang pemotongan terperinci yang paling sering diabaikan dan bagaimana mereka dapat membantu Anda lebih berhemat.

Mengurangi Home Sweet Home Anda

Memiliki rumah dapat memberi Anda poin yang dibayarkan saat Anda membeli rumah dan kemungkinanpotongan untuk bunga hipotek.  Anda juga dapat memotong pajak properti yang dibayarkan selama Anda tinggal di rumah.Berikut peringatannya: Untuk hipotek yang diambil pada atau setelah 15 Desember 2017, undang-undang pajak yang baru memungkinkan Anda mengurangi bunga atas jumlah pinjaman hingga $ 750.000 (untuk pinjaman yang lebih lama, batasnya adalah $ 1 juta).


Referensi cepat

Harap diperhatikan, jika pinjaman rumah Anda melebihi batas $ 750.000 (atau $ 1 juta), Anda masih dapat mengurangi bunga hipotek yang terkait dengan porsi pinjaman Anda hingga jumlah tersebut.

Selain itu, wajib pajak dibatasi pemotongan $ 10.000 ($ 5.000 jika menikah secara terpisah) untuk pajak negara bagian dan lokal (SALT), yang merupakan kombinasi pajak properti ditambah pajak pendapatan negara bagian dan lokal atau pajak penjualan.  Penguranganpremi asuransi hipotek swasta telah dikembalikan melalui tahun pajak 2020.

Ketika Anda menjual rumah Anda, Anda juga mendapatkan beberapa keuntungan pajak.Anda dapat mengurangi pajak properti dan bunga hipotek yang Anda bayarkan untuk bagian tahun sebelum Anda menjual.  Jika Anda adalah anggota militer aktif, Anda bahkan dapat mengurangi biaya pindah Anda.  Anda juga dapat memotong biaya yang Anda keluarkan untuk membongkar rumah Anda, komisi yang Anda bayarkan kepada agen real estat, dan biaya apa pun yang Anda bayarkan saat penutupan, seperti biaya legal atau escrow, serta biaya perbaikan atau perbaikan.Tapi ini sebenarnya bukan pengurangan pajak — mereka dikurangkan dari harga jual, yang membantu menurunkan keuntungan Anda dan mengurangi pajak capital gain.

Mengemudi Pulang dengan Potongan Pajak

Anda membayar pajak penjualan atas mobil Anda saat membelinya.Beberapa negara bagian terus mengenakan pajak kepada Anda setiap tahun untuk, seperti yang dinyatakan oleh negara bagian Kentucky, “hak istimewa menggunakan kendaraan bermotor di jalan raya umum”.  Sebagian besar negara bagian juga mengirimkan pemberitahuan untuk meminta pembayaran pajak mereka untuk mendaftarkan mobil Anda setiap tahun. Setelah Anda memasang stiker baru di mobil Anda, Anda mungkin dapat mengajukan tanda terima dan menambahkan pembayaran tersebut ke potongan pajak properti pribadi Anda pada bulan April.

Jika negara bagian Anda menghitung persentase pendaftaran kendaraan berdasarkan nilai mobil Anda, Anda dapat menguranginya sebagai bagian dari pajak properti pribadi Anda.  Persentase STNK berdasarkan berat mobil Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak.Misalnya, di New Hampshire, sebagian dari pendaftaran mobil dapat dikurangkan (bagian kota yang dihitung berdasarkan nilai) dan sebagian tidak dapat dikurangkan (bagian negara bagian yang didasarkan pada berat).

Hal yang sama berlaku untuk RV atau perahu — periksa dokumen pendaftaran untuk melihat apakah Anda juga membayar pajak properti untuk itu, dan ingatlah batasan $ 10.000 untuk total pajak SALT.

Berhasil dengan Berbuat Baik

Anda menyumbangkan skinny jeans dan meja kopi roda gerobak Anda ke Goodwill yang pada gilirannya mengurangi pajak Anda dengan meningkatkanpotongan amal Anda.IRS mengharuskan Anda memberikan “penilaian yang memenuhi syarat dari item dengan pengembaliannya” saat Anda menyumbangkan item (atau sekelompok item) senilai lebih dari $ 5.000.  Untuk barang-barang seperti elektronik, perkakas, dan furnitur, Anda mungkin perlu membayar seorang profesional untuk menilai nilai sumbangan Anda.

Referensi cepat

Untuk pelapor tahun 2020, karena pandemi virus korona dan UU CARES yang dihasilkan, wajib pajak yang tidak merinci juga diperbolehkan pemotongan hingga $ 300 untuk sumbangan amal yang dilakukan pada tahun 2020. Selain itu, pembatasan 60% AGI ditangguhkan karena memerinci pembayar pajak yang menyumbang untuk amal pada tahun 2020.

Individu dapat memilih untuk mengurangi donasi hingga 100% dari AGI 2020 mereka (biasanya naik dari 60%).Korporasi dapat memotong hingga 25% dari penghasilan kena pajak, naik dari batas sebelumnya sebesar 10%.Selain itu, pasal 2204 dari CARES Act mengizinkan individu yang memenuhi syarat yang tidak memerinci pemotongan untuk mengurangi $ 300 dari kontribusi amal yang memenuhi syarat sebagai pengurangan “di atas garis”, yaitu, sebagai penyesuaian dalam menentukan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI), untuk Tahun pajak 2020.

Sumbangan properti capital gain, seperti saham yang dihargai, dibatasi hingga 30% dari AGI, dan Anda tidak dapat lagi mengklaim potongan untuk kontribusi yang membuat Anda berhak atas hak duduk atletik perguruan tinggi.  Lihat IRS Publication 526 untuk lebih jelasnya.

Bepergian untuk Charity

Jika Anda adalah tipe orang yang suka menyumbangkan waktu luang Anda untuk menjadi sukarelawan dan Anda merogoh dompet Anda sendiri untuk bepergian ke badan amal favorit Anda, Anda dapat menambahkan pengeluaran tersebut ke potongan amal Anda (tetapi bukan nilai atau waktu atau layanan Anda. ).Tujuan utama perjalanan harus untuk amal, tanpa unsur liburan yang substansial.Menurut IRS, untuk memenuhi syarat, Anda harus “bertugas secara tulus dan penting selama perjalanan”.

Baik Anda naik bus atau mengendarai mobil sendiri, Anda memerlukan catatan yang baik tentang aktivitas amal Anda: Simpan kuitansi untuk transportasi umum atau catatan jarak tempuh untuk mobil Anda (untuk itu Anda dapat mengenakan tarif standar $ 0,14 per mil untuk organisasi amal), serta kuitansi parkir dan tol. 

Tetap Sehat Memberi Deduksi Kaki Naik

Menjaga kesehatan bisa membuat Anda kehilangan banyak lengan dan tungkai.IRS memungkinkan Anda pemotongan khusus untuk biaya medis tetapi hanya untuk porsi biaya yang melebihi 7,5% dari AGI Anda.Jadi, jika AGI Anda $ 50.000 pada tahun 2020, Anda hanya dapat mengurangi porsi biaya pengobatan Anda di atas $ 3.750.Jika perusahaan asuransi Anda mengganti sebagian pengeluaran Anda, jumlah tersebut tidak dapat dikurangkan.Selain itu, jika asuransi mengganti Anda di tahun pajak mendatang untuk setiap bagian dari biaya yang diklaim pada tahun berjalan, Anda perlu menambahkan penggantian (hingga jumlah yang Anda ambil sebagai pengurangan) sebagai pendapatan di tahun mendatang.

Sebagian uang yang Anda bayarkan untuk asuransi perawatan jangka panjang (LTC) juga dapat meminimalkan beban pajak Anda.Asuransi perawatan jangka panjang adalah biaya medis yang dapat dikurangkan, dan IRS memungkinkan Anda mengurangi porsi yang meningkat dari premi Anda seiring bertambahnya usia, tetapi hanya jika asuransi tersebut tidak disubsidi oleh majikan Anda atau majikan pasangan Anda.

Referensi cepat

Kontribusi ke rekening tabungan kesehatan (HSA) dapat dikurangkan dari pajak.Jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangi tinggi (HDHP) khusus mandiri , Anda dapat berkontribusi hingga $ 3.550 pada tahun 2020 ($ 3.600 pada tahun 2021).Jika Anda memiliki HDHP keluarga, Anda dapat berkontribusi hingga $ 7.100 ($ 7.200 pada tahun 2021).

Ada manfaat lain yang sering diabaikan saat Anda mengunjungi dokter.Anda dapat mengurangi biaya transportasi dan perjalanan untuk mendapatkan perawatan medis, yang berarti Anda dapat menghapus biaya naik bus, biaya mobil (dengan tarif jarak tempuh standar untuk keperluan medis $ 0,16 per mil), tol, parkir, dan penginapan. (tapi bukan makanan) —jika totalnya melebihi batas 7,5% untuk tahun 2020.  Ada batasan untuk pengeluaran ini.Misalnya, saat bepergian untuk perawatan medis, Anda hanya dapat memotong hingga $ 50 per orang per malam untuk penginapan.

Anda juga dapat mengurangi pembayaran bersama tambahan, biaya obat resep, dan biaya laboratorium sebagai bagian dari biaya medis Anda — jika totalnya melebihi batas 7,5% untuk tahun 2020. IRS memungkinkan Anda memperhitungkan biaya dan layanan umum jika tidak sepenuhnya ditanggung oleh rencana asuransi Anda, seperti terapi dan layanan keperawatan.Faktanya, definisi IRS tentangbiaya pengobatan cukup luas dan dapat mencakup item seperti akupunktur dan program berhenti merokok.

Pemotongan Lain-Lain (Yang Tersisa)

Aturan TCJA menghilangkan sebagian besar pemotongan yang sebelumnya termasuk dalam kategori “potongan terperinci lain-lain”.Banyak dari pemotongan ini dikenakan ambang batas 2% -dari AGI, yang berarti Anda hanya dapat mengurangi jumlah yang melebihi 2% dari AGI Anda.Di bawah TCJA, ambang batas 2% -dari AGI tidak lagi berlaku, tetapi Anda tidak dapat lagi mengurangi yang berikut ini.

  • Biaya pekerjaan yang tidak diganti, seperti perjalanan terkait pekerjaan dan iuran serikat pekerja 
  • Biaya pindah yang tidak diganti, jika Anda harus pindah untuk mengambil pekerjaan baru (pengecualian: pindah militer tugas aktif karena perintah militer)
  • Sebagian besar biaya investasi, termasuk biaya penasehat dan manajemen
  • Biaya persiapan pajak (kecuali biaya untuk menyiapkan Jadwal C, E, atau F — yang dianggap sebagai biaya bisnis yang dapat dikurangkan)
  • Biaya untuk menggugat keputusan IRS 
  • Biaya hobi
  • Korban pribadi atau kerugian pencurian, kecuali jika terjadi di daerah bencana yang ditentukan oleh pemerintah federal22

Inilah yang masih bisa Anda kurangi:

  • Kerugian perjudian hingga jumlah kemenangan Anda
  • Bunga atas uang yang Anda pinjam untuk membeli investasi 
  • Kerugian korban jiwa dan pencurian pada properti yang menghasilkan pendapatan
  • Pajak real federal atas pendapatan dari barang-barang warisan tertentu, seperti IRA dan tunjangan pensiun
  • Beban kerja terkait penurunan nilai bagi penyandang disabilitas
  • Bunga pinjaman mahasiswa (dibatasi kurang dari $ 2.500 atau bunga total yang Anda bayarkan dalam tahun tersebut)24

Garis bawah

Slip kertas yang Anda masukkan ke dalam dompet dapat berarti lebih banyak uang di rekening bank Anda pada musim pajak. Simpan tanda terima untuk layanan dan simpan file sepanjang tahun, sehingga Anda memiliki catatan pengeluaran terkecil yang Anda keluarkan untuk bisnis, amal, dan kesehatan Anda. Seiring bertambahnya biaya-biaya tersebut, pada akhirnya mereka dapat menurunkan tagihan pajak Anda.