Batas Amortisasi Negatif

Apa Batas Amortisasi Negatif?

Batas amortisasi negatif adalah penyisihan dalam obligasi tertentu atau kontrak pinjaman lain yang membatasi jumlah biaya bunga yang belum dibayar yang dapat ditambahkan ke saldo pokok pinjaman.

Memahami Batas Amortisasi Negatif

Pinjaman secara negatif mengamortisasi ketika pembayaran terjadwal dilakukan yang kurang dari biaya bunga yang jatuh tempo pada pinjaman pada saat itu. Ketika pembayaran dilakukan yang kurang dari biaya bunga jatuh tempo, bunga tangguhan dibuat dan ditambahkan ke saldo pokok pinjaman, menciptakan amortisasi negatif.

Batas amortisasi negatif menyatakan bahwa saldo pokok pinjaman tidak boleh melebihi jumlah tertentu yang telah ditentukan sebelumnya, biasanya ditetapkan sebagai persentase dari saldo pinjaman awal. Batasan semacam itu mencegah peminjam masuk ke dalam situasi di mana mereka tidak dapat membayar kembali pinjaman dan dipaksa untuk gagal bayar atau menyatakan kebangkrutan – dan juga melindungi pemberi pinjaman dari risiko gagal bayar .

Amortisasi negatif terjadi ketika pembayaran bulanan pinjaman tidak cukup untuk membayar bunga yang masih harus dibayar pada pokok pinjaman. Bunga tambahan ditambahkan ke saldo pinjaman, menghasilkan beban bunga dan saldo pinjaman yang semakin tinggi. Oleh karena itu, istilah “amortisasi negatif”, karena pembayaran tidak cukup untuk mengamortisasi saldo pinjaman.

Dalam kasus hipotek yang diamortisasi secara negatif, pemilik rumah sebenarnya meminjam lebih banyak uang setiap bulan untuk menutupi bunga pinjaman. Sampai pinjaman mulai diamortisasi, tidak ada bagian pokok dari pembayaran bulanan, yang berarti saldo hipotek tidak berkurang.

Seringkali, jenis pinjaman ini memiliki batasan jumlah amortisasi negatif yang dapat timbul dari pinjaman – biasanya ditetapkan sebagai persentase dari ukuran asli pinjaman. Batas amortisasi negatif mencegah saldo pokok pinjaman menjadi terlalu besar, menyebabkan peningkatan pembayaran yang terlalu besar untuk melunasi pinjaman pada akhir jangka waktunya. Misalnya, batas amortisasi negatif sebesar 15% pada pinjaman $ 500.000 akan menentukan bahwa jumlah amortisasi negatif tidak akan melebihi $ 75.000.

Ketika suatu pinjaman mencapai batas amortisasi negatif , pembayaran kembali pinjaman dipicu sehingga jadwal amortisasi baru dibuat dan pinjaman akan dilunasi pada akhir jangka waktunya. Ini mungkin sesederhana menegosiasikan pembiayaan kembali pinjaman asli.