Ensiklopedia keuangan

Bagaimana Roth IRA bekerja setelah pensiun

Dalam beberapa tahun terakhir, Roth IRA telah meroket popularitasnya dengan orang Amerika yang ingin menyimpan uang untuk masa pensiun.Pada pertengahan 2020, Roth IRA dipegang oleh 26,3 juta rumah tangga AS, atau 20,5%, menurut data dari Investment Company Institute.

Undang -Undang Pemotongan dan Pekerjaan Pajak (TCJA), yang disahkan pada akhir 2017, juga memberikan dorongan bagi Roths: Tarif pajak penghasilan yang diturunkan oleh undang-undang tersebut ditetapkan untuk kembali ke tingkat yang lebih tinggi pada tahun 2026.  Karena Roth IRA mengharuskan Anda untuk membayar pajak pada kontribusi di muka tetapi tidak untuk distribusi, mereka bekerja dengan baik untuk orang-orang yang berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi setelah mereka pensiun. Jadi undang-undang baru ini cocok dengan keuntungan fundamental Roth.

Roth IRA menawarkan beberapa keuntungan unik lainnya bagi penabung dalam hal pajak, distribusi, dan kemampuan untuk mewariskan kekayaan kepada generasi berikutnya.

Apa Roth IRA bekerja setelah pensiun?

  • Anda dapat terus berkontribusi ke Roth IRA setelah pensiun, selama Anda memiliki penghasilan yang cukup.
  • Setelah Anda mencapai usia 59½, Anda dapat mulai melakukan penarikan bebas pajak untuk kontribusi dan penghasilan dari Roth IRA Anda jika Anda telah memiliki akun tersebut setidaknya selama lima tahun.
  • Tidak seperti IRA tradisional, Anda tidak pernah diminta untuk mengambil distribusi dari Roth IRA dan dapat menyerahkan seluruh akun kepada ahli waris Anda.

Penyegar Roth IRA

Mari kita mulai dengan beberapa dasar Roth IRA .

Meskipun Roth IRA memiliki banyak kesamaan dengan IRA tradisional, ada beberapa perbedaan utama antara kedua akun pensiun tersebut.

Tidak seperti IRA tradisional, kontribusi Anda kepada Roth IRA tidak dipotong pajak dimuka. Anda membayar kontribusi Anda dari pendapatan setelah pajak Anda saat ini. Di sisi lain, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja tanpa penalti.

Setelah Anda mulai mengambil distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA, Anda tidak akan dikenakan pajak atas penghasilan kontribusi Anda selama bertahun-tahun.Roth IRA memperoleh penghasilan berdasarkan pajak tangguhan, dan penghasilan tersebut akan bebas pajak.

Selain itu, tidak seperti IRA tradisional, tidak ada batasan usia untuk memberikan kontribusi Roth IRA, selama Anda telah memperoleh penghasilan. Terakhir, Roth IRA tidak mewajibkan distribusi minimum (RMD) selama masa hidup Anda.

Akun Roth IRA sangat populer di kalangan anak muda Amerika.Lebih dari tiga dari 10 investor Roth IRA berusia di bawah 40 tahun, menurut ICI.  Hampir seperempat dari kontribusi Roth IRA dibuat oleh investor berusia antara 25 dan 34, dibandingkan dengan hanya 7,5% dari deposito IRA tradisional.  Dan menurut Fidelity, Milenial membuka 41% akun Roth IRA baru di Fidelity pada tahun 2018.

Membuat Kontribusi Roth IRA

Seperti disebutkan, berapa pun usia Anda, Anda dapat terus berkontribusi untuk Roth IRA Anda selama Anda memperoleh penghasilan — apakah Anda menerima gaji sebagai karyawan staf atau pendapatan 1099 untuk kontrak kerja.

Ketentuan ini membuat Roth IRA ideal untuk semi-pensiunan yang tetap bekerja beberapa hari dalam seminggu di perusahaan lama, atau pensiunan yang sesekali melakukan pekerjaan konsultasi atau freelance.

Batas Kontribusi

Kontribusi Roth maksimum untuk tahun 2020 dan 2021 adalah $ 6.000, ditambah $ 1.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih pada akhir tahun.  Inilah yang disebut kontribusi mengejar ketinggalan .

Kontribusi harus dilakukan sebelum batas waktu pengajuan pajak tahun berikutnya, termasuk perpanjangan apa pun.Misalnya, Anda dapat memberikan kontribusi untuk IRA 2020 Anda hingga 15 April 2021, atau lebih baru jika Anda mengajukan perpanjangan.

Referensi cepat

Pada 22 Februari 2021, Internal Revenue Service (IRS) mengumumkan bahwa para korban badai musim dingin 2021 di Texas memiliki waktu hingga 15 Juni 2021, untuk mengajukan berbagai pengembalian pajak individu dan bisnis serta melakukan pembayaran pajak.Antara lain, ini juga berarti bahwa wajib pajak yang terkena dampak memiliki waktu hingga 15 Juni 2021 untuk memberikan kontribusi IRA 2020.

Batas Pendapatan

Roth IRA memiliki batasan pendapatan yang memengaruhi apakah dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi.Misalnya, untuk tahun pajak 2021, pelapor tunggal harus memiliki pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi di bawah $ 125.000 ($ 124.000 untuk tahun 2020) agar memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi penuh.Antara $ 125.000 dan $ 140.000 untuk tahun 2021 ($ 124.000 hingga $ 139.000 untuk tahun 2020), mereka dapat memberikan kontribusi sebagian.

Anda tidak dapat membayar uang ke Roth IRA jika Anda tidak memperoleh penghasilan.Tetapi pasangan Anda, jika Anda memilikinya, dapat mendirikan dan mendanai Roth IRA atas nama Anda jika pasangan tersebut masih memiliki penghasilan.Karena IRA tidak dapat dianggap sebagai rekening bersama, pasangan Roth IRA harus atas nama Anda meskipun pasangan Anda memberikan kontribusi.

Referensi cepat

Jika pasangan Anda telah memperoleh penghasilan dan Anda tidak, dia dapat mendanai Roth IRA Anda untuk Anda.

Mengambil Distribusi Roth IRA

Anda dapat menarik kontribusi dari Roth IRA Anda kapan saja — dan untuk alasan apa pun — tanpa pajak atau denda.Namun, Anda tidak dapat menarik penghasilan di Roth IRA Anda sampai Anda setidaknya berusia 59½ dan akun telah dibuka selama lima tahun atau lebih.

Jika Anda memanfaatkan penghasilan sebelum waktu ini, Anda mungkin harus membayarpajak dan denda atas penarikan tersebut.  (Penarikan Roth IRA biasanya dianggap berasal dari kontribusi pertama. Jadi, Anda tidak akan mengambil penghasilan sampai Anda menarik jumlah yang sama dengan total kontribusi Anda.)

Namun demikian, beberapa pengecualian untuk pajak dan denda. Dalam kasus tertentu, Anda diizinkan untuk mengambil penarikan bebas pajak dan penalti (alias distribusi yang memenuhi syarat) dari penghasilan Roth IRA Anda sebelum Anda mencapai usia 59½.

Misalnya, jika Anda menggunakan uangnya untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah pertama untuk diri sendiri atau anggota keluarga, itu akan dianggap sebagai distribusi yang memenuhi syarat.Ini dibatasi hingga $ 10.000 per seumur hidup.Anda juga dapat mengambil distribusi untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat atau jika Anda menjadi cacat.

Di sisi lain, jika Anda mengambil distribusi yang tidak memenuhi syarat yang tidak memenuhi persyaratan ini, Anda harus membayar pajak penghasilan dan penalti distribusi awal 10%.Sumber distribusi yang tidak memenuhi syarat menentukan perlakuan pajak yang berlaku.

Meninggalkan Roth IRA Inheritance

Karena tidak ada distribusi minimum yang diwajibkan dengan Roth IRA selama hidup Anda, jika Anda tidak membutuhkan uang untuk biaya hidup, Anda dapat menyerahkan semuanya kepada ahli waris Anda.

Karena Anda telah membayar pajak di muka Roth IRA, penerima Anda tidak akan terkena tagihan pajak ketika mereka menerima pendapatan dari akun. Ini memungkinkan Anda untuk memberikan aliran pendapatan bebas pajak kepada anak-anak, cucu, atau ahli waris Anda lainnya.

Meskipun ahli waris non-pasangan harus mengambil distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan pada Roth IRA yang diwarisi, mereka tidak akan dikenakan pajak atas penarikan selama mereka mematuhiaturan RMD .Sekali lagi, ini berbeda dari IRA tradisional, di mana RMD dikenakan pajak untuk penerima, seperti halnya untuk pemilik aslinya.

Garis bawah

Tidak diragukan lagi bahwa Roth IRA menawarkan beberapa keuntungan berharga setelah pensiun. Anda tidak hanya dapat mengambil penarikan bebas pajak dari Roth, tetapi Anda juga memiliki fleksibilitas maksimum untuk kapan dan berapa banyak Anda menarik.

Ini berarti Anda dapat meninggalkan bundel bebas pajak yang bagus untuk ahli waris Anda, atau distribusi terhuyung-huyung tergantung pada berapa banyak pendapatan yang Anda peroleh dari sumber lain seperti Jaminan Sosial, pekerjaan, atau investasi lainnya.

Roth IRA dapat dibuka di sebagian besar broker, tetapi beberapa menyediakan akses dan opsi yang lebih baik daripada yang lain. Jika Anda berbelanja, lihat daftar broker terbaik Investopedia untuk IRA dan Roth IRA .