Nilai Akumulasi

Apa Nilai Akumulasi?

Nilai yang terakumulasi adalah jumlah total yang dimiliki investasi saat ini, termasuk modal yang diinvestasikan dan bunga yang diperolehnya hingga saat ini. Nilai yang terakumulasi penting dalam bidang asuransi karena mengacu pada total nilai yang diperoleh dari polis asuransi jiwa secara  keseluruhan  . Nilai terakumulasi, juga disebut sebagai jumlah terakumulasi atau nilai tunai, dihitung sebagai jumlah atau total investasi awal, ditambah bunga yang diperoleh hingga saat ini.

Poin Penting

  • Nilai yang terakumulasi adalah jumlah total investasi — termasuk investasi awal dan bunga yang diperoleh.
  • Dalam asuransi jiwa, nilai yang terakumulasi adalah total nilai yang diperoleh dari polis asuransi seluruh jiwa — juga dikenal sebagai nilai tunai.
  • Dengan polis seumur hidup, nilai yang terakumulasi mulai terbentuk ketika pemegang polis mulai membayar premi bulanan.
  • Nilai yang terakumulasi dapat dianggap seperti rekening tabungan paksa, yang dapat dipinjam oleh pemegang polis sambil menjaga polis tetap utuh.
  • Nilai yang terakumulasi dalam polis asuransi seumur hidup ditangguhkan pajak selama pemegang polis mempertahankan kontrak asuransinya tetap berlaku.

Bagaimana Nilai Akumulasi Bekerja

Untuk tujuan asuransi, nilai yang terakumulasi mulai terbangun ketika pemegang polis dari polis asuransi jiwa keseluruhan (atau universal) mulai membayar premi bulanan. Perusahaan asuransi mengambil pembayaran premi tersebut dan membaginya menjadi dua bagian. Porsi pertama mencakup biaya polis asuransi dasar. Bagian kedua berfungsi sebagai jenis investasi yang mengakumulasi nilai tunai, yang ditempatkan di rekening internal oleh perusahaan asuransi.


Pemegang polis juga dapat menyerahkan polis asuransi seumur hidup kepada perusahaan asuransi dan menerima nilai penyerahan tunai polis sebagai imbalannya. Nilai penyerahan tunai bisa lebih kecil dari nilai akumulasi jika polis memiliki biaya penyerahan. Bergantung pada ketentuan polis seumur hidup, pemegang polis dapat meminjam dengan nilai penyerahan tunai polis. Pemegang polis kemudian dapat memilih untuk membayar kembali pinjamannya secara penuh, hanya membayar bunganya, atau tidak membayar kembali pinjaman atau bunganya. Jika pinjaman tidak dilunasi secara penuh, jumlah yang terhutang akan dipotong dari manfaat kematian terakhir.

Nilai yang terakumulasi dapat dianggap seperti rekening tabungan paksa , yang dapat dipinjam oleh pemegang polis sambil menjaga polis tetap utuh. Jika pemilik polis membatalkan polis, mereka akan menerima nilai tunai terakumulasi dikurangi denda.

Pertimbangan Khusus

Nilai yang terakumulasi dalam polis asuransi seumur hidup ditangguhkan pajak  selama pemegang polis mempertahankan kontrak asuransinya tetap berlaku. Nilai yang terakumulasi dapat menjadi komponen integral dari strategi penghematan pajak karena ini memaksimalkan jumlah uang yang Anda simpan.


Penarikan dana yang terkumpul selama tahun-tahun pensiun pemegang polis bahkan mungkin memungkinkan pemegang polis memenuhi syarat untuk kelompok pajak penghasilan yang lebih rendah. Sebaliknya, nilai yang terakumulasi dalam sertifikat deposito langsung dikenakan pajak.

Nilai Akumulasi vs. Anuitas

Nilai akumulasi anuitas adalah nilai keseluruhan anuitas. Akan tetapi, nilai penyerahan tunai berbeda dengan nilai akumulasi dimana jumlah yang tersedia untuk ditarik dari polis dikenakan denda penyerahan 10%.

Misalnya, nilai akumulasi anuitas bisa menjadi $ 100.000, tetapi setelah penalti, nilai penyerahan tunai adalah $ 90.000. Jika pemegang polis ingin memperpanjang anuitas, akun baru akan menerima $ 90.000.