Akun Tabungan Kesehatan: Keuntungan dan Kekurangan

Sebuah Akun Tabungan Kesehatan (HSA) adalah seperti rekening tabungan pribadi, tetapi hanya dapat digunakan untuk biaya kesehatan yang berkualitas. Agar memenuhi syarat, Anda harus terdaftar dalam High-Deductible Health Plan (HDHP). HSA juga memiliki keuntungan pajak, tetapi ada beberapa kerugian yang perlu dipertimbangkan.

Apa Akun Tabungan Kesehatan: Keuntungan dan Kekurangan?

  • Health Savings Account (HSA) dapat membantu orang-orang dengan paket asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan untuk menutupi biaya sendiri.
  • Kontribusi ke HSA umumnya tidak dikenakan pajak pendapatan federal, dan pendapatan di akun tumbuh bebas pajak.
  • Uang yang tidak terpakai dalam HSA akan bergulir pada akhir tahun, sehingga tersedia untuk biaya kesehatan di masa mendatang.
  • Paket kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, yang merupakan persyaratan untuk HSA, tidak selalu menjadi pilihan terbaik, terutama bagi mereka yang berharap memiliki biaya perawatan kesehatan yang signifikan di masa depan.




Keuntungan Rekening Tabungan Kesehatan

Berikut ini termasuk keuntungan yang ditawarkan Rekening Tabungan Kesehatan:

Banyak Biaya Memenuhi Syarat

Pengeluaran yang memenuhi syarat mencakup berbagai layanan medis, gigi, dan kesehatan mental. Semuanya dijelaskan secara rinci dalam IRS Publication 502, Medical and Dental Expenses .

Referensi cepat

Sebagai hasil dariCoronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) ACT, yang disahkan pada tahun 2020, obat-obatan yang dijual bebas dan produk menstruasi sekarang menjadi pengeluaran HSA yang memenuhi syarat.1

Orang Lain Dapat Berkontribusi

Kontribusi dapat berasal dari Anda, atasan Anda, kerabat, atau siapa pun yang ingin ditambahkan ke HSA Anda.Namun, IRS menetapkan batasan.Pada tahun pajak 2020, misalnya, batasnya adalah $ 3.550 untuk individu dan $ 7.100 untuk keluarga, ditambah $ 1.000 tambahan kontribusi “mengejar ketinggalan” untuk siapa pun yang berusia 55 tahun atau lebih pada akhir tahun pajak.3




Kontribusi Sebelum Pajak

Kontribusi biasanya dilakukan dengan dolar sebelum pajak melalui pemotongan gaji di tempat kerja Anda.Akibatnya, mereka tidak termasuk dalam pendapatan kotor Anda dan tidak dikenakan pajak pendapatan federal .Di sebagian besar negara bagian, kontribusi tidak dikenakanpajak pendapatan negara bagian .

Kontribusi Setelah Pajak yang Dapat Dikurangi Pajak

Jika Anda memberikan kontribusi dengan dolar setelah pajak , Anda dapat menguranginya dari pendapatan kotor Anda pada pengembalian pajak Anda, mengurangi tagihan pajak Anda untuk tahun tersebut. Misalnya, jika Anda seorang individu di bawah usia 55 tahun, kontribusi maksimum yang diperbolehkan pada tahun 2021 adalah $ 3.600 ($ 3.550 untuk tahun 2020). Jika Anda hanya menyetor $ 2.600 ke HSA Anda melalui pemotongan gaji pada akhir tahun, Anda dapat memilih untuk menyetor $ 1.000 tambahan untuk menurunkan kewajiban pajak Anda. Biasanya Anda memiliki waktu hingga batas waktu pengajuan pajak IRS masing-masing untuk memberikan kontribusi.

Penarikan Bebas Pajak

Penarikan dari HSA Anda tidak dikenakan pajak federal (atau dalam kebanyakan kasus, negara bagian) jika Anda menggunakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat.  Namun, HSA dapat digunakan sebagai akun investasi, memungkinkan Anda untuk membeli saham dan sekuritas lain yang berpotensi meningkatkan keuntungan Anda. Harap dicatat, berinvestasi dalam saham dan sekuritas lainnya dalam HSA Anda tidak disarankan untuk semua orang. Ini membawa risiko kehilangan pokok, dan hanya boleh dianggap sebagai bagian dari strategi pengembangan kekayaan jangka panjang yang terdiversifikasi. Akan bijaksana untuk meminta nasihat dari seorang profesional perencanaan keuangan sebelum mengambil tindakan seperti itu.

Penghasilan Bebas Pajak

Bunga atau penghasilan lain atas uang di akun tersebut bebas pajak.Sebagian besar akun HSA mendapatkan bunga minimal, kurang dari 0,1%.

Rollover Tahunan

Jika Anda memiliki sisa uang di HSA pada akhir tahun, uang tersebut akan bergulir ke tahun berikutnya. Ini menawarkan lebih banyak fleksibilitas daripada Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA) , yang hanya dapat dipindahkan dalam jumlah hingga $ 500 atau 2,5 bulan ke tahun paket berikutnya.

Portabilitas

The uang dalam ASM Anda tetap tersedia untuk masa depan biaya medis yang berkualitas bahkan jika Anda mengubah rencana asuransi kesehatan, pergi bekerja untuk majikan yang berbeda, atau pensiun. Pada dasarnya, HSA Anda adalah rekening bank atas nama Anda, tempat Anda memutuskan bagaimana dan kapan menggunakan dana tersebut.

Referensi cepat

HDHP diharuskan untuk menetapkan pengurangan minimum dan maksimum untuk biaya yang dikeluarkan sendiri.Pada tahun 2021, pengurangan minimum adalah $ 1.400 untuk seorang individu dan $ 2.800 untuk sebuah keluarga dan $ 7.000 (individu) dan $ 14.000 (keluarga) untuk biaya-biaya sendiri.

Kenyamanan

Sebagian besar HSA mengeluarkan kartu debit, sehingga Anda dapat langsung membayar obat resep dan pengeluaran lain yang memenuhi syarat.Jika Anda menunggu tagihan medis datang melalui pos, Anda dapat menghubungi pusat penagihan dan melakukan pembayaran melalui telepon menggunakan kartu debit HSA Anda.Sebagai alternatif, Anda dapat mengganti uang Anda sendiri dari HSA jika Anda telah membayar tagihan medis dengan bentuk pembayaran alternatif.

1:49

Kerugian dari Rekening Tabungan Kesehatan

Jika Anda memenuhi syarat untuk HSA, berikut beberapa kerugian yang perlu dipertimbangkan:

Persyaratan Pengurangan Tinggi

Rencana Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi, yang wajib Anda miliki agar memenuhi syarat untuk HSA, dapat membebani Anda secara finansial lebih besar daripada jenis asuransi kesehatan lainnya. Meskipun Anda akan membayar premi lebih sedikit setiap bulan, mungkin sulit — bahkan dengan uang di HSA — untuk mendapatkan uang tunai guna memenuhi deductible untuk prosedur medis yang mahal. Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi siapa pun yang mengetahui bahwa mereka akan memiliki tagihan medis yang besar pada tahun rencana tertentu.

Referensi cepat

Pengurangan untuk HDHP seringkali jauh lebih tinggi dari minimum yang disyaratkan dan bisa setinggi biaya out-of-pocket maksimum yang diperbolehkan.

Tekanan untuk Menabung

Beberapa orang mungkin enggan untuk mencari perawatan kesehatan ketika mereka membutuhkannya karena mereka tidak ingin menghabiskan uang di akun HSA mereka.

Pajak dan Denda

Jika Anda menarik dana untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat sebelum Anda berusia 65 tahun, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas uang tersebut ditambah denda 20%.Setelah usia 65 tahun, Anda akan berhutang pajak, bukan dendanya.

Pencatatan

Anda harus menyimpan tanda terima untuk membuktikan bahwa penarikan Anda digunakan untuk biaya kesehatan yang memenuhi syarat.Ini akan diperlukan jika Anda diaudit oleh IRS.

Biaya

Beberapa HSA membebankan biaya pemeliharaan bulanan atau biaya per transaksi, yang bervariasi menurut institusi.Meskipun biasanya tidak terlalu tinggi, biayanya hampir pasti lebih tinggi daripada bunga apa pun yang mungkin diperoleh akun dan memotong laba Anda.Terkadang biaya ini dibebaskan jika Anda mempertahankan saldo minimum tertentu.

Garis bawah

Jika Anda terdaftar dalam rencana kesehatan dengan potongan tinggi, keuntungan pajak dari HSA dan kemampuan untuk menggulirkan uang yang tidak terpakai sangat menarik. Tetapi rencana kesehatan dengan deduksi tinggi tidak selalu merupakan pilihan terbaik, terutama jika Anda berharap memiliki biaya perawatan kesehatan yang signifikan.