Formulir SEC 24F-2NT
Apa Formulir SEC 24F-2NT?
Formulir SEC 24F-2NT adalah pengajuan yang digunakan untuk menginformasikan Securities and Exchange Commission (SEC) tentang penjualan sekuritas tambahan. Perusahaan manajemen investasi, seperti reksa dana, harus mengajukan Formulir SEC 24F-2NT ketika mereka menjual lebih banyak saham daripada yang dinyatakan dalam pengajuan pendaftaran mereka.
Poin Penting
- Formulir SEC 24F-2NT adalah pengajuan yang digunakan untuk menginformasikan Securities and Exchange Commission (SEC) tentang penjualan sekuritas tambahan.
- Formulir tersebut berfungsi sebagai cara bagi perusahaan pengelola investasi untuk menyesuaikan dan memperbarui prediksi penjualan terkait saham aslinya.
- Formulir SEC 24F-2NT memberi perusahaan investasi cara untuk menjual sekuritas tambahan sambil tetap mematuhi aturan dan regulasi SEC.
Memahami Formulir SEC 24F-2NT
Formulir SEC 24F-2NT berfungsi sebagai cara bagi perusahaan manajemen investasi untuk menyesuaikan dan memperbarui prediksi penjualan terkait saham aslinya. Perusahaan memberikan prediksi ini dalam pengajuan pendaftaran awalnya dengan SEC.
Formulir SEC 24F-2NT terkait dengan Formulir SEC 24F-2. Formulir 24F-2 adalah formulir wajib yang harus diserahkan setiap tahun oleh perusahaan investasi manajemen open-end. Perwalian investasi unit dan perusahaan sertifikat nominal juga harus mengajukan Formulir SEC 24F-2.
Informasi yang tercantum pada Formulir SEC 24F-2NT termasuk jumlah saham tambahan yang akan didaftarkan dan tanggal pendaftaran retroaktif untuk saham tambahan tersebut. Seperti jenis pengajuan SEC lainnya, Formulir SEC 24F-2NT yang telah diisi harus diserahkan dalam format elektronik. Sistem pengarsipan elektronik ini adalah sistem Pengumpulan, Analisis, dan Pengambilan Data Elektronik (EDGAR) SEC. Siapapun, baik individu atau organisasi, dapat mengakses sistem ini secara online dan mengunduh formulir dan materi yang diperlukan melalui situs web secara gratis.
Manfaat Formulir SEC 24F-2NT
Formulir SEC 24F-2NT memberi perusahaan investasi cara untuk menjual sekuritas tambahan sambil tetap mematuhi aturan dan regulasi SEC. Ini menyediakan satu tempat untuk mencatat semua penjualan ini dan mengirimkannya ke SEC. Kemampuan untuk mengajukan secara online juga membantu formulir untuk diproses dan diterbitkan lebih cepat.
Kritik terhadap Formulir SEC 24F-2NT
Formulir SEC 24F-2NT juga memiliki beberapa kekurangan. Mungkin lebih mudah bagi beberapa perusahaan untuk mengajukan informasi ini bersama dengan Formulir 24F-2 daripada sebagai formulir terpisah. Meskipun perusahaan mengajukan Formulir SEC 24F-2NT secara elektronik, formulir itu sendiri berasal dari formulir kertas lama berdasarkan persyaratan sejak tahun 1940. Akhirnya, ada argumen yang lebih umum bahwa persyaratan SEC seperti Formulir 24F-2NT membebankan biaya yang berlebihan pada bisnis.
Persyaratan Formulir SEC 24F-2NT
Formulir SEC 24F-2NT memungkinkan perusahaan untuk tetap patuh dengan memberi tahu SEC tentang penjualan saham tambahan. Hal ini diperlukan jika reksa dana tertutup atau investasi unit menjual lebih banyak saham dari yang dinyatakan semula.
Formulir SEC 24F-2NT, seperti Formulir SEC 24F-2 terkait, adalah salah satu dari banyak pengajuan yang disyaratkan berdasarkan Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940. Pengarsipan adalah dokumen resmi, formal atau laporan keuangan yang diserahkan ke SEC. Ini harus berisi pengungkapan dan informasi yang akurat, jujur, dan lengkap yang memenuhi persyaratan SEC.
Referensi cepat
Banyak dari formulir yang disyaratkan oleh SEC merupakan hasil langsung dari Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940.
Kongres mengesahkan Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 untuk memastikan pemantauan dan pengawasan yang tepat atas perusahaan investasi yang beroperasi di pasar publik. SEC adalah entitas pemerintah yang ditugasi untuk menegakkan undang-undang tersebut dan memastikan bahwa perusahaan investasi mematuhi semua peraturan federal yang berlaku.
Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 juga menjelaskan serangkaian mandat lain yang mengatur bagaimana sebuah perusahaan investasi harus beroperasi dan menjalankan bisnis. Itu termasuk persyaratan bahwa dewan direksi harus dibentuk dan dipertahankan, dengan mayoritas dari anggota dewan tersebut dianggap independen. Undang-undang tersebut juga menempatkan batasan dan batasan pada strategi investasi, seperti penggunaan leverage. Undang-undang Perusahaan Investasi tahun 1940 juga secara khusus membahas pengungkapan yang harus disediakan oleh perusahaan investasi.
Contoh Dunia Nyata dari Formulir SEC 24F-2NT
Pada tanggal 3 Desember 2020, Legg Mason Partners Equity Trust mengajukan Formulir SEC 24F-2NT yang mencakup periode yang berakhir pada 30 September 2020. Sekuritas yang mengajukan formulir termasuk QS S&P 500 Index Fund dan ClearBridge All Cap Value Dana. Dana lain dalam formulir adalah QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund, dan ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason melaporkan menjual sekuritas senilai $ 222.855.675 selama tahun fiskal di bawah bagian 24 (f). Pada saat yang sama, perusahaan telah menebus atau membeli kembali sekuritas senilai $ 398.519.949.