Kiting


Apa Kiting?

Kiting adalah penggunaan instrumen keuangan secara curang untuk mendapatkan kredit tambahan yang tidak diotorisasi. Kiting mencakup dua jenis penipuan utama:


Poin Penting

  • Kiting melibatkan penggunaan instrumen keuangan secara ilegal untuk mendapatkan kredit tambahan secara curang
  • Perusahaan sekuritas “layang-layang” jika mereka gagal mengikuti aturan SEC seputar mendapatkan sekuritas secara tepat waktu
  • Periksa target kiting bank atau pengecer melalui serangkaian cek buruk, terkadang ditarik pada banyak akun

Periksa Kiting yang Melibatkan Bank

Dilakukan dalam sistem perbankan, kiting biasanya melibatkan serangkaian pemeriksaan di dua atau lebih lembaga perbankan, menggunakan rekening yang dana tidak mencukupi. Mengandalkan waktu mengambang yang diperlukan untuk cek yang disimpan di satu bank untuk dibersihkan di bank lain, kiter biasanya menulis cek di bank pertama terhadap rekening di bank lain.

Sebelum cek tersebut hilang, mereka kemudian menarik dana dari rekening bank kedua dan menyetorkan kembali dana tersebut ke rekening bank pertama. Proses tersebut kemudian dapat diulangi dalam urutan yang berlawanan, terkadang berulang kali. Hasil bersihnya adalah serangkaian penarikan curang yang mengandalkan selangkah lebih maju dari cek curang yang menjadi dasar mereka untuk menyelesaikannya.

Pengurangan waktu untuk memeriksa cek telah membantu mengurangi kejadian check kiting yang melibatkan bank, seperti halnya praktik seperti bank yang menahan dana yang disimpan dan menagih cek yang dikembalikan.

Kiting Ritel

Sebuah varian dari check kiting dikenal sebagai “retail kiting”. Ini bergantung pada menguangkan cek buruk (nomor satu) di pengecer untuk membeli barang. Kemudian, sebelum cek itu dihapus, kiter menulis cek lain (nomor dua), yang mungkin termasuk (atau seluruhnya terdiri) pembayaran cashback. Meskipun cashback sekarang paling sering dikaitkan dengan kartu debit, beberapa pengecer masih menawarkan kemudahan ini dengan cek.

Uang tunai dari cek nomor dua kemudian disetorkan ke rekening, agar cek nomor satu bisa dihapus. Penipuan tersebut kemudian diulangi untuk menutupi cek nomor dua dan dapat dipertahankan agar tetap berada di depan float dan secara curang mendapatkan serangkaian item dan penarikan tunai.

Kiting Dengan Sekuritas

Kiting yang melibatkan kesalahan representasi sekuritas umumnya terjadi ketika perusahaan sekuritas melanggar peraturan SEC mengenai pengiriman transaksi beli dan jual yang tepat waktu, yang harus diselesaikan dalam periode penyelesaian tiga hari. Jika sebuah perusahaan gagal menerima sekuritas dalam jangka waktu tersebut, ia diharuskan untuk membeli kekurangan di pasar terbuka dan menagih perusahaan yang menunggak untuk setiap biaya terkait.

Perusahaan yang menunggak dianggap melakukan tindakan curang kiting jika gagal membeli sekuritas di pasar terbuka dan mempertahankan posisi pendek, menunda pengiriman, atau mengambil bagian dalam transaksi yang bertentangan dengan penyelesaian perdagangan yang tepat.