Rencana Pendaftaran Otomatis

Apa Rencana Pendaftaran Otomatis?

Rencana pendaftaran otomatis adalah rencana tabungan pensiun di mana karyawan secara otomatis terdaftar untuk menyumbangkan sejumlah gaji mereka setiap gaji. Rencana pendaftaran otomatis tidak mengharuskan karyawan untuk mengambil tindakan atau secara eksplisit menyetujui untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja, seperti 401 (k) .

Dalam rencana seperti itu, pemberi kerja memutuskan berapa persentase gaji karyawan yang secara otomatis akan ditempatkan di rekening pensiun — biasanya 3% —dan juga memutuskan apakah akan menaikkan persentase itu setiap tahun, mungkin sebesar 1% per tahun sampai karyawan tersebut berkontribusi 10%.

Bagaimana Rencana Pendaftaran Otomatis Bekerja

Rencana pendaftaran otomatis dimaksudkan untuk meningkatkan jumlah pekerja yang menabung untuk masa pensiun. Sementara banyak majikan telah menetapkan rencana tabungan pensiun, rencana ini biasanya mengharuskan karyawan untuk ikut serta dan memilih berapa persen dari gaji mereka agar tempat majikan mereka ditempatkan dalam tabungan pensiun.

Banyak karyawan tidak mengambil langkah ini, dan akibatnya, mereka kehilangan kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja saat ditawarkan, dan mereka tidak menyisihkan cukup dana untuk masa pensiun.

Laporan tahun 2018 dari perusahaan manajemen investasi Vanguard menemukan bahwa di antara rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja yang dikelola, pendaftaran otomatis secara signifikan meningkatkan partisipasi program pensiun oleh karyawan berpenghasilan rendah, karyawan muda dan karyawan minoritas, serta secara signifikan meningkatkan partisipasi program pensiun oleh semua. para karyawan.

Keputusan Pengusaha untuk Mengadopsi Pendaftaran Otomatis

Pengusaha mungkin memutuskan untuk mengadopsi pendaftaran otomatis untuk meningkatkan partisipasi program pensiun karyawan mereka. Ketika mereka melakukannya, mereka juga perlu memilih investasi default untuk kontribusi program pensiun karyawan. Pemberi kerja dapat membatasi kewajiban fidusia mereka dengan memilih dana siklus hidup atau dana seimbang yang dirancang untuk membantu karyawan memperoleh pengembalian investasi yang cukup untuk masa pensiun sambil mengambil jumlah risiko yang sesuai untuk usia mereka.

Bahkan dengan pendaftaran otomatis, karyawan sering diberi banyak pilihan tentang bagaimana uang mereka dapat memilih bagaimana uang mereka diinvestasikan. Mereka tidak harus tetap berinvestasi dalam opsi default dan mereka dapat mengarahkan kontribusi di masa mendatang ke opsi lain juga. Mereka juga dapat memilih untuk mengubah jumlah kontribusi default mereka, persentase yang dipotong dari setiap gaji, atau memilih untuk tidak berkontribusi sama sekali.

Selain membantu karyawan mereka, insentif lain bagi pengusaha untuk memilih auto-pendaftaran adalah bahwa hal itu meningkatkan kemungkinan bahwa, dalam hal IRS audit Program pensiun perusahaan, IRS akan menemukan rencana tersebut sesuai dengan aturan non-diskriminasi yang harus diikuti pemberi kerja ketika mereka menawarkan rencana pensiun.