Ensiklopedia keuangan

Opsi Akumulasi

Apa Opsi Akumulasi?

Opsi akumulasi adalah fitur polis asuransi jiwa permanen yang menginvestasikan kembali dividen ke dalam polis, di mana ia dapat memperoleh bunga. Beberapa jenis asuransi membayar dividen kepada pemegang polis mereka setiap tahun ketika perusahaan asuransi berkinerja lebih baik dari yang diperkirakan. Opsi akumulasi adalah salah satu dari beberapa opsi pemegang polis untuk apa yang harus dilakukan dengan dividen yang mereka terima. Opsi akumulasi juga dikenal sebagai “opsi akumulasi atas bunga”, “opsi akumulasi atas bunga”, atau “dividen atas akumulasi”.

Poin Penting

  • Opsi akumulasi menginvestasikan kembali dividen ke dalam polis untuk mendapatkan bunga yang dikenakan pajak setiap tahun.
  • Beberapa polis asuransi berisi ketentuan untuk membayar dividen ketika kinerja perusahaan lebih baik dari yang diharapkan.
  • Tidak ada bagian dari nilai tunai yang dibayarkan saat tertanggung meninggal dunia, hanya santunan kematian.

Memahami Opsi Akumulasi

Opsi akumulasi tersedia untuk pemegang polis asuransi jiwa permanen yang berpartisipasi. Dividen yang dibayarkan sebagai bagian dari opsi akumulasi dianggap sebagai pengembalian modal bebas pajak selama tetap dalam nilai tunai (“inside build-up”) dari polis. Jika bagian dari dividen ditarik, jumlah yang berada di atas “pengembalian modal” akan dikenakan pajak. Namun, jika diambil sebagai pinjaman, seluruh jumlah akan tetap bebas pajak. Jika Anda secara khusus mengacu pada akumulasi di rekening bunga maka status ini akan akurat.

Tidak ada bagian dari nilai tunai yang dibayarkan pada saat kematian tertanggung, hanya santunan kematian. Seringkali manfaat kematian dapat tumbuh seiring dengan meningkatnya nilai tunai dalam polis seumur hidup. Efek ini karena dividen otomatis membeli polis asuransi mini yang akan menyebabkan nilai nominalnya meningkat. Setelah penyerahan, hanya nilai tunai yang akan tersedia untuk ditarik. Pajak akan jatuh tempo jika total nilai tunai lebih besar dari total premi yang dibayarkan ke seluruh polis.

Seorang pemegang polis juga dapat menggunakan dividen mereka untuk membayar sebagian dari premi yang ada atau memilih untuk menerima dividen segera sebagai uang tunai. Meskipun dividen tidak dijamin, beberapa perusahaan asuransi telah membayarnya setiap tahun kepada pemegang polis seumur hidup mereka selama lebih dari 100 tahun berturut-turut.

Referensi cepat

Beberapa operator asuransi mengizinkan pemilik polis untuk membayar uang langsung ke nilai tunai.

Jenis Opsi Akumulasi

Berikut adalah lima opsi akumulasi dalam polis seumur hidup.

  1. Opsi Tunai: Pemilik polis menerima dividen dalam bentuk tunai.
  2. Pengurangan premi: Pemilik polis hanya mengurangi jumlah dividen dari premi yang saat ini jatuh tempo dan mengirimkan selisihnya kepada perusahaan asuransi.
  3. Akumulasi pada bunga: Dividen dipertahankan dalam jumlah yang setara dengan rekening tabungan berbunga bagi pemilik polis. Tingkat bunga minimum dijamin, tetapi tingkat bunga yang lebih tinggi dapat dikreditkan jika kondisinya memungkinkan. Akumulasi dividen dapat ditarik setiap saat. Jika tidak ditarik, mereka ditambahkan ke hasil kematian atau ke nilai non-penyitaan jika polis diserahkan.
  4. Pembelian tambahan yang dibayar: Setiap dividen digunakan untuk dibeli, berdasarkan usia yang dicapai, sejumlah kecil asuransi jiwa tambahan yang dibayar penuh. Pembelian tersebut dilakukan dengan harga yang tidak memuat beban biaya, dan tidak diperlukan bukti adanya asuransi.
  5. Pembelian asuransi berjangka: Beberapa perusahaan asuransi yang menawarkan apa yang kadang-kadang disebut opsi dividen kelima menggunakan sebagian dari dividen untuk membeli asuransi berjangka 1 tahun yang sama dengan nilai tunai polis, dengan sisanya digunakan untuk membeli tambahan yang disetor atau untuk mengakumulasi dengan minat. Dalam kedua kasus tersebut, asuransi berjangka dibeli berdasarkan usia tertanggung yang dicapai.

Dividen Di Luar Opsi Akumulasi vs. Asuransi Tambahan Dibayar

Pemegang polis juga dapat menggunakan dividen mereka untuk membeli lebih banyak asuransi. Ini disebut  asuransi tambahan yang dibayar Penambahan yang dibayarkan juga membangun nilai tunai dan menghasilkan dividen. Nilai tunai dan dividen menumbuhkan pajak penghasilan tangguhan. Asuransi tambahan berbayar biasanya merupakan opsi default, kecuali ditentukan lain. Asuransi tambahan yang dibayar meningkatkan manfaat kematian total serta nilai tunai yang dapat dipinjam oleh pemilik polis sebagai pinjaman atau diterima setelah penyerahan tunai polis. Ini mungkin pilihan yang baik untuk pemegang polis yang memiliki keluarga, yang kebutuhan asuransinya akan bertambah seiring waktu. Pertanggungan tambahan berbayar tidak memerlukan penjaminan medis, jadi ini cara mudah untuk meningkatkan pertanggungan meskipun kesehatan menurun.

Dividen tahunan juga dapat digunakan untuk premi pada ulang tahun polis untuk menurunkan biaya yang dikeluarkan dari kantong polis. Dividen tahunan mungkin lebih besar dari premi tahunan setelah polis berlaku selama beberapa tahun, yang akan menghilangkan persyaratan premi yang sudah dikeluarkan.

Contoh Opsi Akumulasi

Tom memiliki polis asuransi jiwa $ 100,000 dengan pembayaran premi tahunan sejumlah $ 3,000. Dia mendapatkan $ 1.000 sebagai bunga tahunan dari jumlah dividen yang disimpan ke dalam akumulasi di rekening bunga yang dikelola oleh perusahaan asuransinya. Dia memilih untuk menginvestasikan kembali jumlah itu sebagai premi. Seiring waktu, seiring dengan meningkatnya jumlah dividen dan suku bunga bergerak lebih tinggi, premi Tom dilindungi oleh opsi akumulasinya. Namun, beberapa tahun kemudian, suku bunga bergerak ke selatan dan rekening suku bunga Tom tidak cukup untuk memenuhi pembayaran preminya.