Gulung rencana pembagian keuntungan ke Sept Ira tanpa hukuman pajak
Anda dapat menggulirkan rencana bagi hasil menjadi SEP IRA tanpa pemotongan pajak jika transaksi diproses sebagai rollover langsung .Melalui rollover langsung, aset akan dibayarkan kepada kustodian SEP IRA (atau wali amanat atau rencana dimana aset sedang digulirkan).
Namun, jika Anda memilih untuk menerima cek untuk rollover yang dibuat untuk Anda dengan tujuan menyetorkan ke SEP Anda, akan ada hukuman pemotongan, dan ada batas waktu untuk mentransfer dana ke SEP.
Apa Gulung rencana pembagian keuntungan ke Sept Ira tanpa hukuman pajak?
- Anda dapat menggulirkan rencana bagi hasil menjadi SEP IRA tanpa pemotongan pajak jika pedoman IRS diikuti.
- Transfer trustee-to-trustee dapat menggulirkan dana, yang dikirim langsung dari administrator rencana ke institusi yang memegang SEP.
- Penting untuk memeriksa apakah kustodian SEP dapat memegang semua aset yang saat ini ada dalam rencana bagi hasil.
Memahami Rollover dari Paket yang Memenuhi Syarat menjadi SEP
Memproses rollover dari rencana bagi hasil atau rencana yang memenuhi syarat, seperti 401 (k) cukup mudah selama Anda mengikuti pedoman IRS untuk rollover. Namun, penting untuk memverifikasi bahwa administrator paket akan mengizinkan transfer IRA dari rencana bagi hasil ke SEP IRA. Meskipun IRS memungkinkan transfer dari paket yang memenuhi syarat ke dalam SEP, administrator paket tidak diharuskan untuk mengizinkannya.
Jika Anda memutuskan untuk melakukan rollover menjadi SEP, ada tiga opsi rollover.
Rollover Langsung
Rollover langsung yang disebutkan sebelumnya, adalah ketika Anda dapat menerima distribusi Anda dalam bentuk cek yang dibayarkan ke akun SEP baru. Anda akan membawa cek tersebut ke lembaga keuangan dan menyetorkannya ke SEP IRA. Ini bukan acara kena pajak, artinya tidak ada pajak yang dipotong dari jumlah transfer. Namun, peserta rencana bertanggung jawab untuk mengambil cek dan menyetorkannya ke SEP IRA.
Rollover Tidak Langsung
Sebuah rollover langsung adalah ketika dana pertama didistribusikan ke peserta melalui cek, dan kemudian cek tersebut dibuat untuk nama peserta (tidak SEP nama akun sebagai dengan rollover langsung).Individu kemudian harus menyerahkan aset (menyimpannya) ke dalam SEP IRA dalam waktu 60 hari;jika tidak, itu akan dianggap sebagai distribusi kena pajak.
Namun, administrator rencana bagi hasil akan menahan 20% dari porsi distribusi yang ditransfer ke SEP.Dengan kata lain, Anda akan menerima 80% saldo melalui cek, tetapi Anda masih diminta oleh IRS untuk menyetor 100% saldo dalam waktu 60 hari ke dalam SEP.Akibatnya, Anda harus mendapatkan 20% dari dana lain untuk menggulirkan jumlah penuh.Jika Anda berhasil mendapatkan dana dan menyetor 100%, Anda akan menerima jumlah pemotongan 20% setelah Anda mengajukan pajak untuk tahun itu.
Jika Anda tidak mendapatkan 20%, itu akan dianggap sebagai distribusi, dan Anda akan dikenakan pajak atas dana tersebut.Selain itu, Anda akan menerima pajak atau denda 10% jika Anda berusia di bawah 59½ tahun.
Transfer Wali Amanat
Transfer wali amanat adalah transfer antara lembaga keuangan yang memegang rencana bagi hasil Anda dan lembaga tempat SEP berada.Distribusi dilakukan langsung dari rencana IRA Anda ke SEP IRA.Peserta tidak menerima cek, dan tidak ada pajak atau pemotongan yang dipotong dari jumlah transfer. Transfer wali-ke-wali amanat adalah cara teraman untuk mentransfer dana IRA karena Anda tidak akan pernah menerima cek dan Anda akan terhindar dari kemungkinan dikenakan pajak atau penalti.
Cara Memulai Proses Rollover
Tanyakan kepada penjaga SEP IRA untuk menentukan persyaratan dokumentasi mereka (jika ada) untuk memproses rollover langsung. Administrator rencana bagi hasil mungkin juga memiliki dokumentasi khusus yang harus diselesaikan oleh peserta untuk memulai distribusi apa pun, termasuk yang diproses sebagai rollover langsung ke program pensiun lainnya. Selain itu, beberapa administrator paket meminta kustodian untuk memberikan surat penerimaan yang memverifikasi jenis akun yang asetnya akan dikreditkan.
Berikan kepada kustodian SEP IRA salinan pernyataan terbaru yang dikeluarkan untuk rencana bagi hasil dan minta mereka mengidentifikasi aset apa pun pada pernyataan yang tidak dapat disimpan di IRA mereka. Jika kustodian dapat memegang semua aset yang saat ini ada dalam rencana bagi hasil, maka semua aset dapat digulirkan ke SEP IRA.
Namun, jika kustodian tidak dapat memiliki aset apa pun, maka aset tersebut tidak dapat digulirkan ke SEP IRA, dan peserta mungkin perlu melikuidasi aset untuk melanjutkan rollover ke SEP IRA. Alternatifnya, peserta dapat mencari kustodian yang mampu memegang semua aset.