Ensiklopedia keuangan

403 (b) vs. Roth IRA: Apa bedanya?

Apa 403 (b) vs. Roth IRA: Apa bedanya?

Baik rencana 403 (b) dan Roth IRA adalah kendaraan yang dirancang untuk digunakan dalam perencanaan pensiun. Roth IRA adalah kendaraan perencanaan pensiun pribadi yang dapat digunakan oleh siapa saja. Khususnya, paket 403 (b) mirip dengan paket 401 (k) karena ditawarkan oleh pemberi kerja, tetapi paket mana yang ditawarkan tergantung pada jenis pemberi kerja.

Paket 403 (b) adalah akun pensiun yang hanya dapat ditawarkan oleh sistem sekolah umum, organisasi nirlaba, dan beberapa gereja serta rumah sakit. Jika Anda termasuk dalam kategori pekerjaan ini, Anda mungkin bertanya-tanya tentang perbedaan antara kedua kendaraan tersebut dan bagaimana mengoptimalkan penggunaannya.

Poin Penting

  • Baik akun 403 (b) dan Roth IRA adalah sarana yang digunakan untuk investasi pensiun.
  • 403 (b) akun ditawarkan oleh pemberi kerja publik dan organisasi nirlaba tertentu yang bebas pajak.
  • Roth IRA adalah akun pensiun individu yang dapat dibuka oleh siapa saja.
  • 403 (b) dan akun Roth IRA memiliki aturan berbeda dan batas kontribusi maksimum. 

403 (b)

Baik paket 401 (k) maupun 403 (b) ditawarkan melalui pemberi kerja. Ketika paket ini tersedia untuk Anda, mereka menawarkan peluang besar untuk menabung dan berpotensi menerima pembayaran tambahan dalam bentuk manfaat yang sesuai. Manfaat yang cocok cocok dengan jumlah yang Anda kontribusikan ke rencana, dolar untuk dolar, hingga batas yang ditentukan.

Opsi investasi rencana 403 (b) ditentukan oleh pemberi kerja Anda. Seorang karyawan yang berinvestasi dalam program 403 (b) harus memilih di antara investasi yang tersedia dalam program tersebut. Dengan demikian, paket 403 (b) setiap perusahaan mungkin berbeda, jadi penting untuk membaca detailnya dan memahami opsinya. Secara umum, selain manfaat yang sesuai, rencana mungkin menawarkan opsi akun rencana khusus, pinjaman, dan ketentuan lain yang memungkinkan uang tunai dapat diakses.

Khususnya, rencana 403 (b) memilikibatas kontribusi maksimum, yang penting untuk diidentifikasi setiap tahun, karena rencana tersebut meningkat dengan penyesuaian biaya hidup tahunan.Pada tahun 2021, Anda dapat menyumbang $ 19.500 (Pada tahun 2020, itu meningkat menjadi $ 19.500). Karyawan di atas usia 50 memiliki opsi untuk menyumbang tambahan $ 6.500 dalam bentuk kontribusi pengejaran dengan total $ 26.000 pada tahun 2021. Secara komprehensif, karyawan dan pemberi kerja dapat menyumbang total gabungan $ 58.000 pada tahun 2021.

Pajak atas Rencana 403 (b)

Dalam rencana 403 (b), iuran yang dijadwalkan dipotong dari gaji Anda sebelum pajak dihitung.Ini disebut kontribusi sebelum pajak, dan dianggap sebagai jenis pengurangan pajak, karena menurunkan penghasilan kena pajak.

Misalnya, seseorang yang menghasilkan $ 3.000 dalam periode pembayaran dan termasuk dalam kelompok pajak 15% membayar pajak penghasilan sebesar $ 450. Jika orang yang sama itu menyumbang $ 500 ke rencana 403 (b), pajak tersebut dihitung atas penghasilan $ 2.500, sehingga tagihan pajak menjadi $ 375. Dengan menggunakan perhitungan ini, peserta 403 (b) membuat kontribusi akun pensiun yang signifikan dan menghemat $ 75 dalam pajak pada saat kontribusi.

Karena 403 (b) kontribusi dibuat sebelum pajak, Anda harus membayar pajak atas penarikan yang Anda lakukan di masa pensiun.Distribusi dapat dimulai tanpa penalti pada usia 59½. Tarif pajak atas penarikan tersebut didasarkan pada kelompok pajak yang Anda ikuti saat penarikan dilakukan.

Keuntungan pajak lain untuk program 403 (b) adalah bahwa pertumbuhan aset program adalah penangguhan pajak.Ini berarti semua dividen, bunga, dan keuntungan modal yang diterima dalam rencana diakumulasikan bebas pajak sampai ditarik sebagai pendapatan.

Referensi cepat

Kontribusi untuk 403 (b) rencana dibuat dengan dolar sebelum pajak, yang berarti Anda akan membayar pajak atas distribusi, sementara kontribusi untuk Roth IRA berasal dari dolar setelah pajak, yang menghasilkan distribusi bebas pajak.

Roth IRA

Roth IRA biasanya diinvestasikan melalui akun pribadi terpisah kecuali jika ditawarkan dalam paket 403 (b). Terlepas dari itu, semua aturan Roth IRA sama.

Akun Roth IRA individu dapat dibuka melalui hampir semua broker besardi AS Charles Schwab, Vanguard, E-Trade, dan TD Ameritrade semuanya menawarkan akun Roth IRA.Salah satu perbedaan utama antara 403 (b) dan Roth IRA adalah bahwa Roth IRA biasanya merupakan akun pribadi terpisah yang tidak perlu disesuaikan melalui perubahan pekerjaan.

Rencana 403 (b) akan dipegang oleh pemberi kerja, sementara akun Roth IRA individu disimpan di broker, tanpa perlu penyesuaian manajemen jika Anda berganti pekerjaan. Jika Anda meninggalkan perusahaan, akun 403 (b) biasanya masih terbuka, tetapi banyak investor akan sering mentransfer dana untuk tujuan konsolidasi.

Roth IRA tidak memiliki keuntungan dari keuntungan yang cocok.Oleh karena itu, semua uang yang Anda kontribusikan ke Roth IRA adalah milik Anda sendiri.Pada tahun 2020 dan 2021, Anda dapat menyumbang maksimum $ 6.000 ke Roth IRA.Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menyumbangkan tambahan $ 1.000 dalam kontribusi pengejaran, dengan total $ 7.000.

Ada batasan pendapatan untuk diizinkan berkontribusi ke Roth IRA.Pada tahun 2021, jika Anda menikah dan mengajukan bersama, Anda dapat berkontribusi jumlah maksimum jika penghasilan kotor yang disesuaikan (MAGI) Anda yang dimodifikasi kurang dari $ 198.000.Jika penghasilan Anda turun antara $ 198.000 dan $ 208.000, Anda dapat menyumbang jumlah yang dikurangi.Jika $ 208.000 atau lebih, Anda tidak dapat berkontribusi ke Roth IRA untuk tahun ini.

Jika Anda mengajukan sendiri-sendiri, jumlahnya adalah $ 125.000, antara $ 125.000 dan $ 140.000, dan $ 140.000 atau lebih pada tahun 2021.

Jika Anda menikah, mengajukan secara terpisah dan tinggal dengan pasangan Anda kapan saja sepanjang tahun, Anda tidak dapat berkontribusi jika MAGI Anda adalah $ 10.000 atau lebih tinggi.Tidak ada batasan pendapatan untuk 403 (b).  Aturan ini berlaku untuk tahun 2020 dan 2021.

Pajak atas Roth IRA

Beberapa perbedaan besar lainnya antara 403 (b) dan kendaraan Roth IRA berkaitan dengan pajak. Kontribusi Roth IRA dianggap sebagai kontribusi setelah pajak. Intinya, Anda memberikan kontribusi dari kantong Anda sendiri, yang diyakini sudah dikenakan pajak dengan peraturan pajak penghasilan standar. Tidak ada pemotongan pajak dengan Roth IRA.

Penghasilan di Roth IRA bebas pajak, dan penarikan dana dari Roth IRA bebas pajak di masa pensiun.Roth IRA juga memungkinkan penarikan bebas pajaksetelah peringatan lima tahun akun jika semua kualifikasi lainnya terpenuhi.

Pertimbangan Khusus

Saat mempertimbangkan 403 (b) vs. Roth IRA, Anda tidak dibatasi untuk membuka salah satunya. Memiliki kedua jenis rekening tersebut dapat bermanfaat saat merencanakan tabungan pensiun Anda. Namun, jika Anda memiliki keduanya, Anda mungkin ingin memilih mana yang akan diprioritaskan saat mengalokasikan dana Anda.

Rekening 403 (b) umumnya merupakan pilihan paling optimal jika ada karyawan yang cocok, karena ini adalah uang yang diberikan kepada Anda selain gaji Anda. Anda harus membayar pajak atas dana ini di masa pensiun, jadi ingatlah tarif pajak yang Anda harapkan dan kurangi sesuai untuk proyeksi masa depan.

Jika Anda tertarik dengan Roth IRA, ada baiknya untuk membuka akun sesegera mungkin, untuk memanfaatkan keuntungan penarikan setelah peringatan lima tahun.Setelah Roth IRA Anda terbuka, Anda dapat berkontribusi sebanyak atau sesedikit setiap tahun sesuai keinginan Anda, sesuai dengan batasan maksimum.Umumnya, akan optimal untuk memaksimalkan 403 (b) kontribusi Anda terlebih dahulu, kemudian berkontribusi ke Roth IRA Anda setelah itu.