Apa itu Roll Rate?

Apa itu Roll Rate?

Dalam industri kartu kredit, roll rate adalah persentase pemegang kartu yang semakin menunggak saldo rekening mereka. Rasio roll pada dasarnya adalah persentase pengguna kartu yang “beralih” dari kategori terlambat 60 hari ke kategori terlambat 90 hari, atau dari terlambat 90 hari ke kategori terlambat 120 hari, dan seterusnya.

Memahami Roll Rates

Roll rate digunakan oleh bank untuk membantu mengelola dan memprediksi kerugian kredit berdasarkan kenakalan. Dalam industri kartu kredit, kreditor melaporkan keterlambatan pembayaran dalam kelipatan 30 hari yang dimulai dengan kategori keterlambatan 60 hari dan mulai dari keterlambatan 90 hari, keterlambatan 120 hari, keterlambatan 150 hari dan seterusnya hingga pembebanan biaya. Tagihan biaya tunduk pada kebijaksanaan perusahaan swasta dan undang-undang negara bagian. Untuk pinjaman federal, pembebanan biaya diperlukan setelah 270 hari sesuai dengan peraturan federal.

Menghitung Tarif Roll

Lembaga keuangan memiliki berbagai metodologi untuk menghitung tarif roll. Mereka dapat menghitung roll rate berdasarkan jumlah peminjam yang menunggak atau jumlah dana yang menunggak.

Misalnya, jika 20 dari 100 pengguna kartu kredit yang menunggak setelah 60 hari masih menunggak setelah 90 hari, tarif putar 60 hingga 90 hari adalah 100%. Lebih lanjut, jika hanya 10 dari 20 penerbit kartu kredit yang menunggak dalam 60 hari sekarang menunggak pada 90 hari, tingkat roll akan menjadi 50%.

Ketika mempertimbangkan roll rate tunggakan berdasarkan saldo, bank akan mendasarkan perhitungan mereka pada total saldo tunggakan. Misalnya, jika saldo tunggakan 60 hari untuk portofolio kartu kredit bank kecil di bulan Februari adalah $ 100 juta, dan saldo tunggakan 90 hari untuk bulan Maret adalah $ 40 juta, tingkat bunga 60 hingga 90 hari di bulan Maret adalah 40 % (yaitu, $ 40 juta / $ 100 juta). Ini berarti bahwa 40% dari piutang $ 100 juta dalam 60 hari bucket pada bulan Februari telah bermigrasi ke 90-hari bucket pada bulan Maret.

Bank penerbit kartu kredit memperkirakan kerugian kredit dengan memisahkan keseluruhan portofolio kartu kredit mereka ke dalam “ember” tunggakan, serupa dengan kategori 60 hari, 90 hari yang disebutkan sebelumnya. Manajemen bank mengukur roll rate untuk bulan berjalan dan kuartal saat ini, atau rata-rata beberapa bulan atau kuartal untuk memuluskan fluktuasi. Roll rate juga dapat dibagi lagi menurut kategori produk atau kualitas peminjam untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang kenakalan secara keseluruhan.

Ketentuan Kerugian Kredit

Setelah roll rate ditentukan, mereka diterapkan ke piutang terutang dalam setiap kelompok, dan hasilnya digabungkan untuk memperkirakan tingkat penyisihan kerugian kredit yang diperlukan. Lembaga keuangan biasanya memperbarui ketentuan kerugian kredit dalam laporan keuangan mereka setiap tiga bulan. Provisi kerugian kredit umumnya merupakan beban atau kewajiban yang dihapuskan oleh bank. Bank memiliki metodologi yang berbeda untuk menentukan provisi kerugian kredit dengan biasanya hanya sebagian dari saldo tunggakan yang dihapuskan pada awal tunggakan. Bank secara ketat memantau roll rate dan provisi kerugian kredit untuk mengukur risiko peminjam. Roll rate juga dapat membantu penerbit kredit untuk menetapkan standar underwriting berdasarkan tren pembayaran kembali untuk berbagai jenis produk dan jenis peminjam yang berbeda.