Pengantar Pengalaman Tahun Kecelakaan

Pengalaman tahun kecelakaan menunjukkan premi yang diperoleh dan kerugian yang terjadi selama periode waktu tertentu. Pengalaman tahun kecelakaan biasanya diperiksa selama dua belas bulan, yang disebut tahun kecelakaan. Periode eksposur biasanya diatur ke tahun kalender dan dimulai pada 1 Januari.

Pengalaman tahun kecelakaan digunakan untuk menunjukkan apakah premi secara efektif menutupi kerugian perusahaan asuransi. Statistik negatif menunjukkan bahwa premi tidak cukup untuk menutupi kerugian. Pengalaman tahun kecelakaan biasanya mencakup kerugian saat terjadi, bukan saat dilaporkan. Ini juga termasuk premi yang diperoleh selama periode waktu yang sama, terlepas dari kapan premi tersebut ditanggung.

Apa Pengantar Pengalaman Tahun Kecelakaan?

Ada dua jenis perhitungan pengalaman tahun kecelakaan: pengalaman tahun kalender dan pengalaman tahun polis.

Pengalaman tahun kalender mencakup kerugian yang terjadi selama tahun kalender (biasanya dimulai pada 1 Januari) dan premi yang diperoleh selama periode waktu yang sama. Kerugian termasuk kerugian yang terjadi tetapi tidak dilaporkan (IBNR), dan perubahan pada cadangan kerugian .


Pengalaman tahun polis mencakup premi dan kerugian dari polis yang diperbarui atau dijamin selama tahun tertentu. Kerugian (termasuk cadangan kerugian) dari polis hanya disertakan jika polis diperbarui atau dijamin selama tahun berjalan, dan premi hanya disertakan jika diperoleh pada waktu yang sama. Selama tahun berjalan, penghitungan dianggap “berkembang”, artinya penghitungan tersebut tidak dapat diselesaikan hingga kerugian diselesaikan.

Perbedaan antara kedua metode tersebut adalah: Pengalaman tahun kalender melihat kerugian dari klaim yang dibuat selama tahun tertentu (penekanan pada “kerugian”); Pengalaman tahun polis melihat bagaimana serangkaian polis tertentu – yang mulai berlaku sepanjang tahun – terkena kerugian (penekanan pada “eksposur”).

Aktuaris menggunakan data tahun kebijakan karena cocok dengan klaim yang dibuat dengan kebijakan tertentu. Kerugiannya adalah bahwa perusahaan asuransi terus-menerus menanggung polis baru, yang membuat analisis polis yang ditanggung pada akhir tahun kalender berbeda. Kebijakan ini akan berlangsung selama dua tahun kalender. Cara paling akurat untuk menghitung pengalaman tahun kecelakaan adalah dengan membagi total kerugian (kerugian yang terjadi ditambah cadangan kerugian) dengan eksposur yang diperoleh, yang merupakan jumlah premi yang terkena kerugian selama periode waktu tertentu. Karena metode ini membutuhkan lebih banyak waktu untuk menghitung, perolehan premi dapat dihitung menggunakan metode akun yang diperoleh.