4 kesalahan klien membuat Roth IRA dan tanah mereka

Roth IRA adalah akun populer bagi investor untuk diserahkan kepada ahli waris mereka karena status bebas pajak mereka dan kurangnya distribusi minimum yang diperlukan (RMD) selama masa pemilik asli.

Anda memberikan kontribusi Roth Anda dengan uang setelah pajak, dan distribusi apa pun yang Anda ambil bebas pajak selama Anda setidaknya berusia 59½ tahun dan telah memiliki akun Roth IRA setidaknya selama lima tahun.

Penerima Anda dapat terus menikmati status bebas pajak ini selama jangka waktu tertentu setelah mereka mewarisi akun. Namun, mereka tidak akan dapat memaksimalkan penghematan pajak mereka dengan akun Roth kecuali diturunkan dengan cara yang benar. Inilah yang perlu Anda ketahui.

Apa 4 kesalahan klien membuat Roth IRA dan tanah mereka?

  • Dengan menyerahkan Roth IRA kepada ahli waris Anda, Anda dapat memberi mereka penghasilan bebas pajak untuk tahun-tahun mendatang.
  • Pastikan Anda menunjuk penerima manfaat saat Anda membuka akun dan mengubahnya di masa mendatang jika perlu.
  • Jika Anda berencana menggunakan perwalian, konsultasikan dengan profesional keuangan atau hukum yang memahami aturan.




Warisan Bebas Pajak

Roth IRA dapat memberikan hadiah yang tahan lama dan bebas pajak kepada penerima manfaat. Scott Sparks, penasihat manajemen kekayaan dengan Northwestern Mutual di Denver, Colorado, mengatakan kepada The Wall Street Journal, “dari sudut pandang pemberian warisan, ini adalah salah satu hadiah yang lebih bermanfaat yang dapat diteruskan seseorang kepada generasi berikutnya.” Dengan itu dan keuntungan lainnya bagi pemegang akun itu sendiri, tidak heran jika Roth IRA telah menjadi salah satu cara paling populer untuk menabung untuk masa pensiun.

Perangkap yang Harus Dihindari

Ada juga beberapa potensi kesalahan yang perlu Anda waspadai, dan hindari membuat jika tujuan Anda adalah meneruskan akun Anda ke generasi berikutnya. Menurut penasihat keuangan, kesalahan paling umum adalah sebagai berikut.

Gagal Menamai Penerima 

Ini mungkin kesalahan paling jelas yang dapat dilakukan oleh pemilik Roth IRA. Jika Anda tidak mencantumkan penerima, transfer akun dapat ditentukan oleh kemauan Anda, yang bisa rumit, mahal, dan memakan waktu. Pemilik Roth IRA harus memberi nama penerima manfaatnya segera setelah mereka membuka akun, dan mengubahnya, sesuai kebutuhan, di masa mendatang.


Ini akan memastikan bahwa uang di akun masuk ke orang yang dimaksudkan. Sebagian besar lembaga keuangan memiliki formulir penerima Roth IRA terpisah yang harus Anda lengkapi.

Memilih Penerima yang Salah 

Pasangan yang sudah menikah biasanya mendaftar satu sama lain sebagai penerima manfaat utama dari akun Roth mereka. Ketika salah satu pasangan meninggal, pasangan lainnya mewarisi uang. Kemudian diteruskan lagi ke penerima lain setelah kematian pasangan kedua.

Namun dalam kasus Roth IRA, mungkin bijaksana untuk menyerahkan uang kepada penerima yang lebih muda.Itu karena, di bawahSECURE Act , mereka dapat memperluas distribusi lebih dari satu dekade.Beberapa penerima manfaat dapat memperluas distribusi lebih jauh — bahkan selama masa hidup mereka.Ini termasuk individu yang cacat atau sakit kronis, individu yang tidak lebih dari 10 tahun lebih muda dari pemilik IRA, atau anak dari pemilik IRA yang belum mencapai usia dewasa.

Bobbi Bierhals, mitra di firma hukum McDermott Will & Emery di Chicago, mengatakan kepada The Wall Street Journal  bahwa “sejauh ini manfaat terbesar Roth IRA setelah kematian adalah pertumbuhan bebas pajak dalam akun dan fakta bahwa distribusi dapat dilakukan tanpa konsekuensi pajak penghasilan. “

Namun, dalam beberapa kasus, menyerahkan Roth kepada penerima yang lebih muda dapat memicu pajak warisan atau pajak transfer yang melewati generasi, jadi ada baiknya berkonsultasi dengan profesional keuangan yang memahami aturan.

Membangun Kepercayaan dengan Salah

Menuangkan aset Roth Anda ke dalam sebuah perwalian setelah Anda meninggal bisa menjadi ide yang bagus — selama Anda telah memilih jenis kepercayaan yang tepat dan penerima Anda secara khusus disebutkan dalam perwalian tersebut. Trust harus menjadi trust saluran yang akan mengeluarkan distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) setiap tahun.

Dokumen kepercayaan juga perlu menjelaskan semua detail yang berkaitan dengan distribusi dan penerima manfaat. Jika tidak, IRS mungkin mengharuskan trust menyebarkan semua pendapatan di akun dalam waktu lima tahun. Ini adalah bidang lain di mana mencari bantuan profesional disarankan.

Referensi cepat

Beri tahu penerima manfaat Anda bahwa meskipun Anda tidak perlu mengambil distribusi minimum yang diwajibkan dari Roth IRA Anda, mereka pada umumnya harus melakukannya.

Mengabaikan Mengambil Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD)

Ini adalah kesalahan yang sering dilakukan oleh penerima manfaat. Penerima manfaat bukan pasangan yang mewarisi Roth IRA biasanya diminta untuk mulai mengambil distribusi darinya sebelum 31 Desember tahun setelah tahun di mana pemilik akun asli meninggal.

Jika penerima gagal melakukannya, mereka mungkin akan dipaksa untuk menarik semua uang dalam lima tahun alih-alih menyebarkan distribusi selama 10 tahun. Ada juga sanksi pajak yang cukup besar karena gagal mematuhi aturan RMD.