Rasio kerugian vs. rasio gabungan: apa dan # 39; perbedaannya?

Apa Rasio Kerugian Vs. Rasio Gabungan: Apa?

Rasio kerugian dan rasio gabungan digunakan untuk mengukur profitabilitas perusahaan asuransi. Rasio kerugian mengukur total kerugian yang terjadi sehubungan dengan total premi asuransi yang dikumpulkan, sedangkan rasio gabungan mengukur kerugian dan biaya yang timbul sehubungan dengan total premi yang dikumpulkan.

Rasio Kerugian

The loss ratio dihitung dengan membagi total kerugian yang ditanggung oleh total premi asuransi dikumpulkan. Semakin rendah rasionya maka semakin menguntungkan perusahaan asuransi, begitu pula sebaliknya. Jika rasio kerugian di atas 1, atau 100%, perusahaan asuransi tidak menguntungkan dan mungkin dalam kondisi keuangan yang buruk karena membayar lebih banyak dalam klaim daripada menerima premi. Misalnya, kerugian yang timbul, atau klaim yang dibayarkan, dari perusahaan asuransi ABC adalah $ 5 juta dan premi yang dikumpulkan adalah $ 3 juta. Rasio kerugian 1,67, atau 167%; oleh karena itu, perusahaan berada dalam kondisi keuangan yang buruk dan tidak menguntungkan karena membayar lebih banyak dalam klaim daripada menerima pendapatan.

Perusahaan yang memiliki kebijakan properti dan kewajiban komersial diharapkan mempertahankan rasio kerugian di atas tingkat tertentu. Jika tidak, mereka mungkin menghadapi kenaikan dan pembatalan premi dari perusahaan asuransi mereka. Misalnya, ambil contoh dealer kecil peralatan komersial bekas, yang membayar premi tahunan sebesar $ 20.000 untuk memastikan inventaris mereka. Hujan es menyebabkan kerusakan sebesar $ 25.000, dan pemilik bisnis mengajukan klaim. Rasio kerugian satu tahun tertanggung menjadi $ 25.000 / $ 20.000, atau 125%.

Untuk memastikan jenis kenaikan premi yang dijamin, operator dapat meninjau riwayat klaim dan rasio kerugian selama lima tahun terakhir. Jika tertanggung memiliki masa jabatan yang sangat singkat dengan perusahaan asuransi, perusahaan dapat memutuskan bahwa dealer peralatan komersial menghadirkan risiko masa depan yang tidak dapat diterima. Pada saat itu, pengangkut dapat memilih untuk tidak memperbarui polis.

Rasio Gabungan

Rasio gabungan mengukur uang yang mengalir keluar dari perusahaan asuransi dalam bentuk dividen, biaya, dan kerugian. Kerugian menunjukkan disiplin perusahaan asuransi dalam kebijakan penjaminan emisi.

Rasio gabungan biasanya dinyatakan sebagai persentase. Rasio di bawah 100% menunjukkan bahwa perusahaan menghasilkan   keuntungan penjaminan emisi , sedangkan rasio di atas 100% berarti perusahaan membayar lebih banyak uang dalam klaim yang diterima dari premi. Sekalipun rasio gabungan di atas 100%, suatu perusahaan masih berpotensi untung karena rasio tersebut belum termasuk pendapatan investasi.