Ensiklopedia keuangan

Rasio kerugian

Apa Rasio kerugian?

Rasio kerugian digunakan dalam industri asuransi, mewakili rasio kerugian terhadap premi yang diperoleh. Kerugian dalam rasio kerugian termasuk klaim asuransi yang dibayar dan biaya penyesuaian. Rumus rasio kerugian adalah klaim asuransi yang dibayarkan ditambah biaya penyesuaian dibagi dengan total premi yang diperoleh. Misalnya, jika perusahaan membayar $ 80 dalam klaim untuk setiap $ 160 dalam premi yang terkumpul, rasio kerugiannya adalah 50%.

Poin Penting

  • Rasio kerugian adalah kerugian yang ditimbulkan oleh perusahaan asuransi karena klaim yang dibayar sebagai persentase dari premi yang diperoleh.  
  • Rasio kerugian yang tinggi dapat menjadi indikator financial distress, terutama bagi perusahaan asuransi properti atau kecelakaan.
  • Penanggung akan menghitung rasio gabungan mereka, yang mencakup rasio kerugian dan rasio pengeluaran mereka, untuk mengukur total arus kas keluar yang terkait dengan aktivitas operasi mereka.
  • Jika rasio kerugian yang terkait dengan polis Anda menjadi berlebihan, penyedia asuransi dapat menaikkan premi atau memilih untuk tidak memperbarui polis.
  • Jika perusahaan asuransi kesehatan gagal mengalihkan 80% dari premi ke klaim atau aktivitas peningkatan perawatan kesehatan, mereka harus mengeluarkan potongan harga kepada pemegang polis mereka.

Bagaimana Rasio Kerugian Bekerja

Rasio kerugian bervariasi tergantung pada jenis asuransinya. Misalnya, rasio kerugian asuransi kesehatan cenderung lebih tinggi daripada rasio kerugian asuransi harta benda dan kecelakaan. Rasio kerugian membantu menilai kesehatan dan profitabilitas perusahaan asuransi. Bisnis mengumpulkan premi lebih tinggi daripada jumlah yang dibayarkan dalam klaim, dan rasio kerugian yang tinggi dapat menunjukkan bahwa bisnis dalam kesulitan keuangan .

Referensi cepat

Tidak seperti asuransi mobil dan pemilik rumah, di bawah ACA, perusahaan asuransi kesehatan tidak mempertahankan kemampuan untuk menyesuaikan premi asuransi Anda berdasarkan klaim yang diajukan atau riwayat kesehatan Anda.

Jenis Rasio Kerugian 

Rasio Kerugian Medis

Operator asuransi kesehatan yang membayar $ 8 dalam klaim untuk setiap $ 10 premi yang dikumpulkan memiliki rasio biaya medis (MCR) 80%. Di bawah Affordable Care Act (ACA ), operator asuransi kesehatan diberi mandat untuk mengalokasikan sebagian besar premi untuk layanan klinis dan peningkatan kualitas perawatan kesehatan.

Penyedia asuransi kesehatan diharuskan mengalihkan 80% premi untuk klaim dan aktivitas yang meningkatkan kualitas perawatan dan menawarkan nilai lebih bagi peserta program. Jika perusahaan asuransi gagal membelanjakan 80% yang diperlukan untuk biaya perawatan kesehatan, ia harus mengembalikan dana berlebih ke konsumen.

Rasio Kerugian Asuransi Komersial

Bisnis dengan properti komersial dan kebijakan kewajiban diharapkan untuk mempertahankan rasio kerugian yang memadai. Jika tidak, mereka mungkin menghadapi kenaikan dan pembatalan premium. Pertimbangkan dealer mobil bekas kecil yang membayar premi tahunan sebesar $ 20.000 untuk mengasuransikan inventaris mereka. Hujan es menyebabkan kerusakan sebesar $ 25.000, dan pemilik bisnis mengajukan klaim. Rasio kerugian satu tahun tertanggung menjadi $ 25.000 / $ 20.000, atau 125%.

Untuk menentukan apakah dan berapa jumlah kenaikan premi yang dijamin, operator dapat meninjau riwayat klaim dan rasio kerugian selama lima tahun terakhir. Jika tertanggung memiliki masa jabatan yang sangat singkat dengan perusahaan asuransi, perusahaan dapat memutuskan bahwa dealer mobil menghadirkan risiko masa depan yang tidak dapat diterima. Pada saat itu, pengangkut dapat memilih untuk tidak memperbarui polis.

Rasio Kerugian vs. Rasio Manfaat-Beban

Terkait dengan rasio kerugian adalah rasio manfaat-beban, yang membandingkan biaya perusahaan asuransi untuk memperoleh, menjamin, dan melaksanakan kebijakan dengan premi bersih yang dibebankan. Pengeluaran dapat mencakup gaji karyawan, komisi agen dan perantara, dividen, iklan, biaya hukum, dan pengeluaran umum dan administrasi (G&A) lainnya.

Perusahaan asuransi akan menggabungkan rasio manfaat-biaya dengan rasio kerugian mereka untuk sampai pada rasio gabungan. Sementara rasio manfaat melihat pada biaya perusahaan, rasio kerugian terhadap keuntungan melihat klaim yang dibayar, termasuk penyesuaian, dibandingkan dengan premi bersih.

Selain itu, karena jumlah kemungkinan klaim yang lebih tinggi per periode, kerugian bagi penyedia layanan kesehatan akan lebih tinggi daripada kerugian untuk asuransi properti atau kecelakaan. Rasio gabungan mengukur aliran uang keluar dari perusahaan melalui pembayaran biaya dan total kerugian yang terkait dengan pendapatan dari premi.