Ensiklopedia keuangan

Asumsi aktuaria

Apa Asumsi aktuaria?

Asumsi aktuaria adalah estimasi input variabel yang tidak pasti ke dalam model keuangan, biasanya untuk tujuan penghitungan premi atau manfaat. Asumsi aktuaria melibatkan model matematika dan statistik yang dirancang untuk mengevaluasi risiko dan probabilitas untuk peristiwa tertentu. Asumsi aktuaria memiliki penerapan yang luas, termasuk dalam industri keuangan, ekonomi, pemrograman komputer, dan industri asuransi.

Asumsi aktuaria mungkin termasuk memprediksi umur seseorang berdasarkan usia, jenis kelamin, dan kondisi kesehatannya. Aktuaris menggunakan tabel besar data statistik yang menghubungkan variabel tidak pasti dengan berbagai variabel prediksi utama. Dengan adanya nilai untuk variabel prediktif, asumsi aktuaria yang baik dapat dibuat untuk variabel atau peristiwa yang tidak pasti.

Poin Penting

  • Asumsi aktuaria adalah estimasi atau ramalan dari variabel atau peristiwa tidak pasti yang biasanya digunakan untuk tujuan penghitungan premi atau manfaat asuransi.
  • Asumsi aktuaria melibatkan model matematika dan statistik yang dirancang untuk mengevaluasi risiko dan probabilitas untuk peristiwa tertentu.
  • Asumsi aktuaria memiliki penerapan yang luas, termasuk dalam industri keuangan, ekonomi, pemrograman komputer, dan industri asuransi.
  • Perusahaan asuransi menggunakan asumsi aktuaria saat menghitung proyeksi harapan hidup seseorang yang mencari asuransi jiwa.

Memahami Asumsi Aktuaria

Asumsi aktuaria adalah perkiraan nilai yang tidak diketahui yang ditentukan berdasarkan metode ilmu aktuaria. Proses ini melibatkan penggunaan alat statistik untuk menentukan korelasi nilai yang diketahui dengan kemungkinan hasil untuk nilai yang tidak diketahui. Ilmu aktuaria sangat membantu dalam memprediksi potensi pembayaran polis asuransi jiwa dan program pensiun.

Asumsi aktuaria dapat mencakup analisis berikut ini:

  • Tingkat kematian
  • Tingkat iuran pensiun
  • Bertahan hidup
  • Tingkat kecacatan
  • Angka kesakitan, yaitu kemungkinan suatu penyakit akan terjadi pada suatu populasi
  • Kemungkinan bencana atau peristiwa cuaca

Asumsi aktuaria penting karena membantu perusahaan mengembangkan rencana kontinjensi untuk masa depan berdasarkan hasil yang mungkin. Asumsi aktuaria juga memungkinkan pengalihan risiko yang adil dalam banyak situasi.

Misalnya, saat melakukan penjaminan polis asuransi jiwa, penting untuk memahami kemungkinan tertanggung meninggal dunia selama masa polis. Dengan asumsi aktuaria yang akurat untuk probabilitas ini, premi yang adil untuk polis semacam itu dapat dihitung. Tanpa kemampuan untuk menghitung probabilitas ini secara akurat, hanya sedikit perusahaan yang bersedia memberikan asuransi. Jika mereka memang menawarkan asuransi, itu perlu lebih mahal untuk memberi ruang bagi kerugian tak terduga.

Penetapan asumsi merupakan bagian penting dari layanan aktuaria di semua bidang praktik – terutama karena penggunaan asumsi aktuaria terus meningkat di era Sarbanes-Oxley – yang diterapkan untuk mengurangi kecurangan akuntansi. The National Association of Asuransi Komisaris (NAIC) -a konsumen peraturan pengawas-diundangkan Model Audit Peraturan, yang membutuhkan, antara lain, audit independen dari catatan keuangan. Pengukuran aktuaria sering menjadi bagian dari laporan keuangan dan merupakan bagian integral dari praktik manajemen risiko organisasi.

Jenis Asumsi Aktuaria

Salah satu asumsi aktuaria yang paling umum dibuat oleh perusahaan asuransi adalah proyeksi harapan hidup seseorang yang mencari asuransi jiwa. Ketika seseorang mengajukan permohonan asuransi jiwa, aktuaris perusahaan asuransi mempertimbangkan usia, tinggi badan, berat badan, jenis kelamin, penggunaan tembakau, dan poin data tertentu yang terkait dengan riwayat kesehatan mereka. Tujuan dari asumsi aktuaria ini adalah untuk menetapkan harapan hidup untuk tujuan penjaminan emisi.

Meskipun asumsi aktuaria biasanya digunakan untuk analisis mortalitas dengan asuransi jiwa, metodologi yang sama juga diterapkan pada jenis asuransi lain, termasuk kewajiban dan asuransi properti.

Di bidang keuangan, aktuaris memberikan asumsi aktuaria untuk program pensiun. Perhitungan mungkin termasuk kemungkinan pengembalian investasi dan persyaratan pembayaran sehingga perusahaan dapat merencanakan dan memperhitungkan persyaratan pendanaan. Asumsi aktuaria juga digunakan untuk menentukan tingkat risiko dengan investasi tertentu. Aktuaris yang bekerja untuk bank investasi menggunakan probabilitas statistik untuk membantu meramalkan pasar keuangan dengan tujuan mengurangi risiko dalam portofolio investasi.