Biaya tidak tertarik
Apa Biaya tidak tertarik?
Beban non bunga adalah beban operasional bank atau lembaga keuangan yang diklasifikasikan secara terpisah dari beban bunga dan penyisihan kerugian kredit. Contoh pengeluaran non-bunga meliputi:
- Gaji, bonus, dan tunjangan karyawan
- Penyewaan atau penyewaan peralatan
- Biaya teknologi informasi (TI)
- Sewa, jasa telekomunikasi, pajak, jasa profesional, dan pemasaran
- The amortisasi berwujud
Poin Penting
- Biaya non bunga adalah biaya operasional tetap bank (misalnya, gaji dan sewa).
- Beban non-bunga diimbangi dengan biaya layanan seperti pendapatan fee dari pinjaman awal, biaya keterlambatan pinjaman, biaya tahunan, dan biaya fasilitas kredit.
- Biaya non-bunga biasanya lebih tinggi untuk bank investasi daripada bank komersial karena perdagangan, manajemen aset, dan layanan konsultasi pasar modal mahal.
Memahami Beban Bukan Bunga
Sebuah bank memiliki dua utama ember biaya: bunga dan bunga untuk. Beban bunga timbul dari simpanan, pinjaman jangka pendek dan jangka panjang, dan kewajiban akun perdagangan. Beban non bunga adalah beban selain pembayaran bunga atas deposito dan obligasi. Biaya-biaya ini seringkali merupakan biaya operasional yang timbul dalam kegiatan sehari-hari bank.
Referensi cepat
Biaya non-bunga dalam kasus bank untuk lembaga keuangan merupakan biaya yang tidak terkait langsung dengan menarik dan menyimpan dana deposan.
Komponen Utama Pengeluaran Non Bunga
Pengeluaran non-bunga cukup besar, dan bank harus mengelolanya dengan hati-hati untuk memaksimalkan keuntungannya. Jika tidak, biaya non-bunga yang berlebihan akan berdampak langsung pada laba.
Beban non bunga merupakan beban operasional bank yang sebagian besar terdiri dari biaya personalia. Biaya hunian dan TI juga merupakan komponen biaya material, begitu pula biaya profesional, terutama untuk layanan hukum guna menegosiasikan penyelesaian untuk aktivitas penipuan di masa lalu, yang sedang berlangsung, dan di masa mendatang yang memengaruhi bank.
Secara agregat, biaya non bunga dianggap sebagai overhead bank dan digunakan untuk menghitung rasio overhead bank untuk analisis tren dan perbandingan silang dengan rekan-rekan. Beban non bunga dibagi dengan aset rata-rata adalah rasio overhead. Ketika rasio overhead menjadi sangat tinggi untuk jangka waktu yang lama, bank biasanya akan menangani biaya personel terlebih dahulu karena biaya modal manusia merupakan mayoritas dari biaya non-bunga.
Pemegang saham dalam beberapa tahun terakhir lebih memperhatikan kompensasi eksekutif untuk memastikan bahwa manajer tidak menerima gaji yang tidak beralasan. Para pemegang saham biasanya lebih menyukai kompensasi yang kompetitif, tetapi mereka ingin melihat bahwa biaya personel secara keseluruhan berada dalam kisaran yang wajar.
Beban Non Bunga menurut Jenis Bank
Biaya non-bunga biasanya lebih tinggi untuk bank investasi daripada bank komersial. Alasan utamanya adalah bank investasi lebih mengandalkan perdagangan, manajemen aset, dan layanan konsultasi pasar modal, yang semuanya membutuhkan tingkat kompensasi karyawan yang lebih tinggi. Aktivitas peminjaman oleh bank komersial tidak menuntut tingkat kompensasi Wall Street. Perbedaannya terlihat pada angka.
Misalnya, pada tahun 2018, biaya non-bunga Morgan Stanley terdiri lebih dari 70% dari pendapatan. Kompensasi saja mencapai sekitar 43% dari pendapatan. Untuk Wells Fargo, total biaya non bunga dan biaya karyawan masing-masing menyumbang 68% dan 40% dari pendapatan.