• Tak Berkategori

Hasil pada aset produktif

Apa Hasil pada aset produktif?

Hasil dari aset produktif adalah rasio solvabilitas keuangan populer yang membandingkan pendapatan bunga lembaga keuangan dengan aset produktifnya. Hasil dari aset produktif menunjukkan seberapa baik kinerja aset dengan melihat berapa banyak pendapatan yang mereka hasilkan.

Poin Penting

  • Imbal hasil aset produktif adalah rasio solvabilitas keuangan yang membandingkan pendapatan bunga entitas dengan aset produktifnya.
  • Ini adalah ukuran seberapa banyak aset pendapatan yang dibawa ke perusahaan.
  • Hasil yang lebih tinggi pada aset produktif lebih disukai dan menunjukkan bahwa perusahaan menggunakan asetnya secara efisien.
  • Hasil yang tinggi atas aset produktif juga menunjukkan bahwa entitas mampu memenuhi kewajiban utang jangka pendeknya dan tidak berisiko gagal bayar atau bangkrut.
  • Bank harus menyeimbangkan antara jumlah pinjaman yang ditawarkan, tarif yang dikenakan, dan durasi pinjaman jika dibandingkan dengan aset untuk mencapai tingkat rasio yang tepat.
  • Meningkatkan hasil yang rendah pada aset produktif akan membutuhkan restrukturisasi kebijakan harga entitas, pendekatan manajemen risiko, dan strategi investasi.




Memahami Hasil atas Aset Produktif

Rasio solvabilitas menjelaskan jika lembaga keuangan memiliki kemampuan untuk bertahan dalam bisnis dengan memenuhi kewajiban jangka pendeknya. The yield aktiva produktif adalah cara bagi regulator untuk menentukan berapa banyak uang lembaga keuangan produktif pada asetnya. Hasil kas yang besar lebih disukai, dengan demikian menunjukkan bahwa perusahaan dapat membayar kewajiban jangka pendeknya dan tidak berisiko gagal bayar atau bangkrut .

Bank dan lembaga keuangan yang memberikan pinjaman dan opsi investasi lain yang menawarkan hasil harus mencapai keseimbangan antara berbagai jenis sarana investasi yang mereka tawarkan, suku bunga yang dikenakan, dan durasi investasi tersebut. Faktor-faktor ini menentukan jumlah pendapatan bunga yang akan dihasilkan oleh kendaraan hutang selama jangka waktu tertentu. Pendapatan bunga ini kemudian dibandingkan dengan aset produktif.

Secara umum, semakin tinggi rasio pinjaman terhadap aset perusahaan, semakin tinggi pula imbal hasil pengembalian asetnya. Ini karena semakin banyak pinjaman yang diberikan, semakin banyak pendapatan bunga yang diperoleh atau karena kendaraan investasi yang menghasilkan lebih banyak menghasilkan lebih banyak pendapatan dibandingkan dengan jumlah uang yang dipinjamkan.


Hasil Tinggi vs. Hasil Rendah

Hasil yang tinggi pada aset produktif merupakan indikator bahwa perusahaan memperoleh pendapatan yang besar dari pinjaman dan investasi yang dibuatnya. Hal ini sering kali merupakan hasil dari kebijakan yang baik, seperti memastikan bahwa pinjaman diberikan harga yang sesuai, dan investasi dikelola dengan baik, serta kemampuan perusahaan untuk mendapatkan pangsa pasar yang lebih besar .

Lembaga keuangan dengan imbal hasil yang rendah pada aset produktif memiliki risiko kebangkrutan yang lebih tinggi, yang merupakan alasan imbal hasil aset produktif menarik bagi regulator. Rasio yang rendah berarti perusahaan memberikan pinjaman yang tidak berkinerja baik karena jumlah bunga dari pinjaman tersebut mendekati nilai aktiva produktif.

Regulator dapat mengambil ini sebagai indikator bahwa kebijakan perusahaan menciptakan skenario di mana perusahaan tidak akan dapat menutupi kerugian, dan dengan demikian dapat menjadi bangkrut.

Sebagai ukuran efektivitas, hasil atas aset produktif dapat berguna untuk membandingkan manajer yang berbeda relatif terhadap basis aset mereka. Manajer, atau seluruh bisnis, yang dapat menghasilkan hasil yang cukup besar dengan basis aset kecil dianggap lebih efisien, dan kemungkinan menawarkan nilai lebih.

Meningkatkan Hasil Rendah pada Aset Produktif

Meningkatkan hasil yang rendah pada aset produktif sering kali melibatkan peninjauan dan restrukturisasi kebijakan dan pendekatan perusahaan terhadap manajemen risiko, serta peninjauan operasi umum tentang bagaimana perusahaan memilih pinjaman mana yang akan diberikan ke pasar mana.

Bergantung pada bisnis atau strategi, terkadang, hasil dari aset produktif mungkin perlu disesuaikan untuk berbagai metode saat menyusun laporan keuangan. Misalnya, item off-balance sheet tertentu dapat mendistorsi imbal hasil yang dilaporkan atas aset ketika menggunakan laporan keuangan yang belum disesuaikan untuk mencerminkan item off-balance sheet tersebut.

Selain itu, lembaga keuangan dapat mengenakan suku bunga rendah agar tetap kompetitif dan memperoleh bisnis, yang akan menghasilkan jumlah pendapatan yang diperoleh lebih rendah. Dalam hal ini, peninjauan kebijakan harga perusahaan akan diperlukan.