Mengapa Anda Harus Memuat Rencana 529 Anda di Awal

Jika Anda dapat mengayunkannya secara finansial, masuk akal untuk memuat di muka paket 529 Anda, yang juga dikenal sebagai “paket biaya kuliah yang memenuhi syarat” (QTP).Tujuan dari rencana 529 adalah untuk membayar biaya pendidikan di masa depan, biasanya untuk anak atau cucu.Sebelum berlakunya Undang-Undang Pemotongan dan Pekerjaan Pajak tahun 2017 (TCJA), 529 hanya dapat digunakan untuk biaya kuliah.Sekarang mereka juga dapat digunakan untukbiaya pendidikan K-12swasta.

Muat di depan rencana memungkinkan penghasilan digabungkan dengan lebih banyak uang dalam jangka waktu yang lebih lama. Dengan kata lain, semakin banyak yang Anda masukkan pada awalnya, semakin lama uang itu harus tumbuh, dan semakin besar saldo saat dana tersebut digunakan, terutama jika Anda tidak akan membutuhkannya sampai perguruan tinggi.

Apa Anda Harus Memuat Rencana 529 Anda di Awal?

Jumlah total yang dapat Anda kontribusikan untuk satu paket 529 ditentukan oleh negara bagian tempat rencana tersebut dibuat.Jumlah terendah adalah $ 235.000, di Georgia dan Mississippi, sedangkan jumlah tertinggi adalah $ 529.000 di California.  Kontribusi Anda masuk setelah pajak, jadi tidak ada pemotongan pajak federal.Namun, beberapa negara bagian menawarkan potongan untuk sebagian dari kontribusi Anda.

Kontribusi tumbuh bebas pajak dan dapat ditarik bebas pajak selama uang tersebut digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat .Namun, adakonsekuensi pajak hadiah jika Anda melebihi batas pajak hadiah tahunan, yaitu $ 15.000 per anak atau cucu ($ 30.000 untuk pasangan yang memberi bersama).

Muat di Depan Paket 529 Anda

Anda dapat mengatasi batas $ 15.000 itu melalui fitur pemberian hadiah khusus sesuai aturan Internal Revenue Service (IRS) yang memungkinkan Anda memuat di muka rencana 529 hingga lima tahun sekaligus tanpa konsekuensi pajak hadiah.

Begini cara kerjanya: Daripada menyumbang $ 15.000 per anak per tahun, Anda menyumbang $ 75.000 per anak pada tahun pertama dan memperlakukannya seolah-olah Anda memberi $ 15.000 per tahun untuk setiap lima tahun berturut-turut. Jika Anda dan pasangan Anda sama-sama berkontribusi (dan mengajukan bersama), jumlah totalnya bisa mencapai $ 150.000 untuk setiap periode lima tahun.

Akibatnya, $ 75.000 tidak akan dikenakan pajak ($ ​​150.000 untuk hadiah bersama), tetapi hadiah yang melebihi jumlah ini selama periode lima tahun dapat dikenai pajak federal.Harap konsultasikan dengan profesional pajak untuk menentukan apakah pemuatan awal masuk akal untuk situasi pajak spesifik Anda.

Nilai Pemuatan Depan

Keuntungan dari pembayaran di muka menjadi jelas ketika Anda membandingkan hasil tabungan dengan kontribusi tahunan reguler. Pemuatan awal $ 75.000, misalnya, akan bertambah menjadi $ 180.496 sebesar 5% selama 18 tahun (digabungkan setiap tahun). Jika Anda menyumbangkan $ 75.000 yang sama selama 18 tahun dengan angsuran tahunan sebesar $ 4.167, totalnya hanya $ 133.117. Itu adalah $ 47.379 pendapatan yang hilang dari kontribusi Anda.

Jumlahnya bahkan lebih besar jika Anda dan pasangan Anda membebani di muka $ 150.000 versus kontribusi tahunan sebesar $ 8.333. Dalam hal ini, total dengan pemuatan di depan akan menjadi $ 360.993, sedangkan total dengan cicilan hanya akan sama dengan $ 266.203, yang berarti $ 94.790 dalam pendapatan yang hilang selama 18 tahun.

Biaya Kuliah

Pandangan realistis tentang biaya kuliah masa depan untuk anak atau cucu Anda menunjukkan mengapa penting untuk menurut laporan 2018 oleh CNBC , satu tahun di universitas negeri diperkirakan menghabiskan biaya sekitar $ 46.000, dan biaya rata-rata satu tahun sekolah swasta diharapkan menjadi sekitar $ 75.750. Biaya tersebut diterjemahkan menjadi $ 184.000 untuk gelar empat tahun dari sekolah umum dan $ 303.000 untuk empat tahun di lembaga swasta.

Dengan berlakunyaSECURE Act pada tahun 2019, 529 dana juga dapat digunakan untuk membayar pinjaman siswa.Hingga $ 10.000 dari 529 dana dapat digunakan.

Bisakah Anda Mendanai Paket 529 Berlebih?

Angka-angka di atas mungkin membuat hampir tidak mungkin untuk mendanai rencana 529 secara berlebihan, tetapi hal itu benar-benar terjadi. Ini menjadi pertimbangan penting karena, agar dana bisa ditarik bebas pajak, uang itu hanya bisa digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat.

Dalam situasi tersebut, pilihan terbaik adalah menggunakan kelebihan dana untuk anggota keluarga lain atau bahkan diri Anda sendiri, jika Anda ingin kembali ke sekolah.Fakta bahwa uang tersebut sekarang juga dapat digunakan untuk biaya pendidikan K-12 swasta akan memudahkan untuk menemukan penerima dana berlebih jika Anda memilikinya.Jika penerima lain bukan merupakan pilihan, dan kelebihan dana ditarik, denda 10% dan pajak akan jatuh tempo.

Namun, pajak dan denda hanya dibayarkan atas pendapatan (bukan pokok awal). Ini berarti bahwa jika saldo di akun 529 Anda setelah semua tagihan pendidikan dibayarkan adalah $ 5.000 dan $ 1.000 dari jumlah tersebut merupakan penghasilan, dendanya adalah 10% dari $ 1.000, atau $ 100. Pajak juga akan terhutang pada $ 1.000.

Garis bawah

Anda harus cukup kaya untuk membeli sejumlah besar uang yang dibutuhkan untuk membayar rencana tabungan pendidikan 529. Kakek-nenek kaya paling sering berada di posisi itu. Kemampuan untuk memulai rencana 529 , memuatnya di muka, dan pada saat yang sama menghilangkan jumlah tersebut dari pajak tanah potensial dapat menjadi keuntungan yang nyata. Ini juga merupakan penggunaan yang sangat baik untuk bonus atau warisan yang besar, jika seseorang menghampiri Anda.

Pada akhirnya, tentu saja, tujuannya adalah untuk membantu membiayai pendidikan anak atau cucu Anda, sehingga mereka akan memiliki pijakan yang kokoh yang mereka butuhkan untuk mengejar kehidupan dan karier yang bermakna.