• Tak Berkategori

Mengapa HSAS lebih menarik bagi penghasilan berpenghasilan tinggi

Jika Anda mencari cara-cara yang memanfaatkan pajak untuk menghemat uang, Anda mungkin pernah mendengar tentang HSA. Sebuah Rekening Tabungan Kesehatan, atau HSA, adalah rekening tabungan dengan manfaat pajak tiga yang unik. Kontribusi mengurangi pendapatan kena pajak , pertumbuhannya dalam akun bebas pajak , dan penarikan yang memenuhi syarat (yaitu, yang digunakan untuk biaya pengobatan) juga bebas pajak. Tetapi opsi investasi satu ukuran jarang cocok untuk semua. Apakah HSA masuk akal secara finansial untuk Anda?

Apa HSAS lebih menarik bagi penghasilan berpenghasilan tinggi?

Agar memenuhi syarat untuk berkontribusi ke HSA, wajib pajak harus terdaftar dengan rencana kesehatan tinggi-deductible , yang didefinisikan sebagai rencana dengan deductible minimal $ 1400 (individu) atau $ 2.800 (keluarga), per 1 Desemberst tahun (kontribusi Jumlahnya diprorata untuk wajib pajak yang memenuhi syarat setengah tahun; angka-angka ini untuk tahun 2021).  Seorang individu dapat menyetor hingga $ 3.600 pada tahun 2021. Wajib pajak yang berusia 55 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $ 1.000 per tahun.Untuk sebuah keluarga, batas kontribusi ditetapkan sebesar $ 7.200 untuk tahun 2021.  akun HSA bersama tidak diizinkan; setiap orang pasti punya akun sendiri-sendiri. Beberapa kontribusi mungkin dalam bentuk dana dari majikan pembayar pajak — sebenarnya uang gratis. 


Seluruh jumlah yang disimpan dapat dikurangkan dari pajak atas pengembalian tahun itu, bahkan untuk pelapor yang tidak merinci potongan mereka. Kontribusi seorang karyawan langsung dari gaji dilakukan dengan dolar sebelum pajak , mengurangi pendapatan kotor mereka . Kontribusi pemberi kerja dikurangkan dari penghasilan kena pajak oleh pemberi kerja, tidak dirinci oleh karyawan.

Dana di akun membayar biaya perawatan kesehatan sekarang atau di masa depan.Penarikan tidak dikenakan pajak selama digunakan untuk biaya yang memenuhi syarat, termasuk perawatan kesehatan alternatif (layanan akupunktur atau kiropraktik, misalnya), resep, pembayaran bersama kunjungan dokter, perawatan kesehatan mental dan kecanduan, perawatan gigi dan penglihatan, program berhenti merokok , hewan pemandu, premi asuransi perawatan jangka panjang dan banyak barang dan layanan terkait medis lainnya.IRS secara berkala memperbarui biaya yang diperbolehkan;lihatPub 502 atau tanyakan kepada perusahaan asuransi Anda untuk daftar terbaru.


Tidak seperti Akun Pembelanjaan Fleksibel , HSA tidak memiliki fitur gunakan atau hilang. Akun tersebut menjadi milik pembayar pajak dan tidak hilang ketika orang tersebut berganti pekerjaan atau tidak menggunakan dana sebelum akhir tahun kalender. Dana terbawa dari tahun ke tahun, menjadikan HSA sebagai sarana tabungan yang hebat untuk tagihan medis yang semakin tinggi yang mungkin terjadi di tahun-tahun mendatang.

Manfaat bonus adalah bahwa setelah usia 65 tahun, pemilik akun dapat mengambil distribusi dari HSA untuk tujuan apa pun , terkait kesehatan atau tidak; mereka akan membayar pajak pendapatan tetap, tapi tanpa denda.

Keuntungan dari HSA

HSA menguntungkan banyak pembayar pajak, terutama mengingat fakta bahwa pasangan pada umumnya yang berusia 65 tahun saat ini akan membayar rata-rata $ 280.000 untuk biaya medis sendiri sebelum mereka meninggal, menurut sebuah studi tahun 2018 oleh Fidelity Benefits Consulting.  Menurut Employee Benefits Research Institute (EBRI), seorang wajib pajak berusia 55 tahun yang menyumbang jumlah maksimum ke HSA setiap tahun hingga usia 65 tahun dapat melihat saldo $ 60.000 dari total kontribusi sekitar $ 42.000, dengan asumsi tarif 5% kembali. Banyak HSA reksa dana utama mencapai tingkat pengembalian 10 tahun yang secara signifikan lebih tinggi dari 5%.

Tabungan maksimum berusia 45 tahun yang agresif dan berpenghasilan tinggi, termasuk kontribusi pengejaran jika memenuhi syarat, dapat memperoleh saldo $ 150.000 pada usia 65. Jika tingkat pengembaliannya adalah 7,5%, yang tampaknya sepenuhnya layak, saldo naik menjadi $ 193.000.

Pengusaha milenial memperhatikan: Pemilik HSA dalam kelompok pajak 28% yang memulai pada usia 25 dan memperoleh 7,5% di akun dari waktu ke waktu dapat menghemat hampir $ 350.000 dalam pajak penghasilan federal saja, belum lagi pajak negara bagian atau pajak gaji lainnya. (Catatan: kelompok ini berakhir pada 2018; di bawah tagihan pajak baru tanda kurung terdekat adalah 24% dan 32%; penabung akan mengumpulkan lebih atau kurang dari contoh di atas.)

Siapa yang Paling Diuntungkan Dari Memiliki HSA?

HSA bekerja paling baik untuk penerima besar dan mereka yang berpenghasilan tinggi. Mengapa? Pertama-tama, seperti halnya strategi investasi yang diuntungkan pajak, Anda harus berada di salah satu kelompok pajak tinggi untuk menghemat uang yang signifikan dengan pengurangan pajak.

Kedua, memberikan kontribusi maksimum itu (satu-satunya cara Anda akan menuai pertumbuhan maksimum dalam aset di masa mendatang) membutuhkan kantong yang dalam – dan bukan hanya karena pemotongan gaji Anda. Ingat, HSA bekerja dengan paket asuransi kesehatan dengan potongan tinggi. Itu berarti jika Anda adalah pemegang individu (versus pemegang HSA keluarga), Anda memerlukan kemampuan untuk membayar sendiri setidaknya $ 1.400 (dan seringkali lebih banyak, tergantung pada kebijakan) dalam tagihan medis tahunan – sebelum asuransi dimulai. di.

Kuncinya adalah menemukan akun investasi yang solid untuk dana HSA. Banyak lembaga keuangan menawarkan HSA, tetapi tidak semuanya menginvestasikan dana secara agresif atau mengizinkan pemegang akun untuk memiliki kendali atas bagaimana dana tersebut diinvestasikan. Diperlukan seorang administrator yang dapat menawarkan opsi investasi yang sesuai dengan toleransi risiko pemegang akun. Para wiraswasta selanjutnya dapat mengurangi pendapatan kena pajak dengan membayar premi asuransi kesehatan sendiri, menghemat dana HSA untuk masa depan.

Siapa yang Paling Sedikit Mendapat Manfaat Dari Memiliki HSA?

HSA bukanlah penghemat uang yang besar bagi orang-orang dalam kelompok berpenghasilan rendah. Sebagai permulaan, keluarga berpenghasilan rendah tidak mungkin memiliki uang ekstra untuk disimpan di HSA. Ironisnya, mereka yang memilih paket Undang-Undang Perawatan Terjangkau yang paling murah tetap terjebak dengan deductible yang tinggi.

Katakanlah seorang California berusia 35 tahun berpenghasilan $ 25.000 per tahun pergi ke Pasar Asuransi Kesehatan negara bagian (alias “pertukaran”) untuk membeli paket Perunggu Perisai Biru yang memenuhi syarat HSA dengan potongan $ 4.500 untuk $ 143 per bulan. Atau, mungkin orang itu memilih paket Silver Shield yang ditingkatkan dari Blue Shield seharga $ 187 per bulan dan mengurangi pengurangan medis menjadi $ 1.900. Karena $ 25.000 kurang dari 250% dari tingkat kemiskinan federal 2018 untuk satu keluarga ($ 30.150), individu tersebut kemungkinan besar akan memenuhi syarat untuk subsidi Pengurangan Pembagian Biaya yang seharusnya mengurangi biaya pertanggungan bulanan dan membantu mengurangi pengurangan dan biaya lainnya ( Anda harus membeli Paket Perak untuk mendapatkan ini).

Keluarga berpenghasilan menengah dan mereka yang mengharapkan biaya pengobatan yang signifikan juga kemungkinan besar akan mendapat manfaat dengan tidak mengikuti rute HSA dengan potongan tinggi. Dibutuhkan angka berderak untuk mencari tahu apa yang terbaik. 

Garis bawah

“HSA bekerja paling baik untuk orang yang tidak memenuhi syarat untuk membeli [asuransi] di bursa,” kata Craig Gussin, Ketua Bersama Medicare untuk California Association of Health Underwriters.  “Pembayar pajak berpenghasilan rendah tidak akan menabung banyak uang setiap bulan; mereka memberikan layanan murah tanpa banyak tabungan. Itu semua tergantung pada angka-angkanya. HSA bekerja paling baik untuk orang yang berusia di atas 50 tahun pada paket grup, dengan pendapatan tinggi dan tanpa subsidi pajak. ”

Tentu saja, orang sehat dalam kelompok pendapatan mana pun yang mengharapkan untuk tidak membutuhkan sedikit atau tidak sama sekali perawatan medis sepanjang tahun akan selalu tampil di depan dengan memilih paket yang lebih murah secara keseluruhan dan menyimpan perbedaannya.

Dan sementara HSA adalah kendaraan yang diuntungkan pajak, yang lain lebih baik. Perencana keuangan setuju bahwa individu harus terlebih dahulu memaksimalkan rencana 401 (k) dan kontribusi IRA untuk tahun tersebut. Kemudian, mereka dapat mulai mendanai HSA, yang akan memberikan manfaat pensiun tambahan .