Ensiklopedia keuangan

Apa rasio kecukupan modal minimum di bawah Basel III?

Berdasarkan Basel III, rasio kecukupan modal minimumyang harus dijaga bank adalah 8%.  Rasio kecukupan modal mengukur permodalan bank dalam kaitannya dengan aset tertimbang menurut risikonya. Rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko meningkatkan stabilitas dan efisiensi keuangan dalam sistem ekonomi di seluruh dunia.

Apa rasio kecukupan modal minimum di bawah Basel III?

  • Basel III adalah kesepakatan regulasi internasional yang mengatur reformasi yang dimaksudkan untuk meningkatkan regulasi, pengawasan, dan manajemen risiko di sektor perbankan.
  • Karena dampak krisis kredit 2008, bank harus menjaga persyaratan modal minimum dan rasio leverage.
  • Berdasarkan Basel III, Common Equity Tier 1 harus setidaknya 4,5% dari aset tertimbang menurut risiko (ATMR) sementara modal Tier 1 harus minimal 6% dan total modal harus minimal 8,0%.
  • Total rasio kecukupan modal minimum kedua tingkatan, termasuk penyangga konservasi modal, adalah 10,5%.

Rasio Kecukupan Modal Basel III Persyaratan Minimum

Rasio kecukupan modal dihitung dengan menambahkan modal pelengkap ke modal pelengkap dan membaginya dengan aset tertimbang menurut risiko. Modal inti adalah modal inti bank, yang mencakup modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan. Jenis modal ini menyerap kerugian tanpa mengharuskan bank menghentikan operasinya; modal inti 2 digunakan untuk menyerap kerugian jika terjadi likuidasi.

Pada tahun 2020, di bawah Basel III, rasio kecukupan modal minimum tingkat 1 dan tingkat 2 bank (termasuk penyangga konservasi modal) harus setidaknya 10,5% dari ATMR aset tertimbang menurut risiko).  Itu menggabungkan total kebutuhan modal 8% dengan penyangga konservasi modal 2,5%.Rekomendasi penyangga konservasi modal dirancang untuk membangun modal bank, yang dapat mereka gunakan dalam periode stres.

Referensi cepat

Persyaratan Basel III menanggapi kelemahan signifikan dalam regulasi keuangan yang terungkap setelah krisis keuangan 2008, dengan regulator berusaha untuk membangun likuiditas bank dan membatasi leverage.

Contoh Basel III

Misalnya, asumsikan Bank A memiliki $ 5 juta dalam modal tingkat 1 dan $ 3 juta dalam modal tingkat 2. Bank A meminjamkan $ 5 juta kepada ABC Corporation, yang memiliki 25% risiko, dan $ 50 juta kepada XYZ Corporation, yang memiliki 55% risiko.

Bank A memiliki  aset tertimbang menurut risiko sebesar $ 28,75 juta ($ 5 juta * 0,25 + $ 50 juta * 0,55). Ia juga memiliki modal $ 8 juta, ($ 5 juta + $ 3 juta). Rasio kecukupan modal total yang dihasilkan adalah 27,83% ($ 8 juta / $ 28,75 juta * 100), dan rasio Tier 1-nya adalah 17,39% ($ 5 juta / $ 28,75 juta * 100). Oleh karena itu, Bank A mencapai rasio kecukupan modal minimum berdasarkan Basel III.

Rasio Leverage Minimum Basel III

Perubahan standar modal utama lainnya dari Basel III Accord adalah pengurangan kelebihan leverage dari sektor perbankan.Untuk tujuan ini, leverage perbankan berarti proporsi ukuran modal bank dan ukuran eksposurnya.Komite Basel memutuskan pengukuran dan persyaratan leverage baru karena “berpandangan bahwa kerangka rasio leverage yang sederhana sangat penting dan melengkapi kerangka modal berbasis risiko dan bahwa leverage harus secara memadai mencakup neraca on dan off-balance. sumber leverage bank. “

Referensi cepat

Basel III dibangun di atas struktur Basel II tetapi membawa standar yang lebih tinggi untuk permodalan dan likuiditas, oleh karena itu meningkatkan pengawasan dan manajemen risiko industri keuangan.

Komite Basel memperkenalkan undang-undang baru untuk menargetkan dan membatasi operasi yang disebut bank penting sistemik global (G-SIB), juga dikenal sebagai lembaga keuangan penting sistemik (SIFIs).  Ini adalah bankklasik yang  terlalu besar untuk gagal , hanya dalam skala global.Di Amerika Serikat, bank-bank semacam itu tunduk pada pengujian tekanan intensif dan peraturan berlebih.The Fed mengeluarkan rasio leverage tambahan minimal 3% untuk bank dengan lebih dari $ 250 miliar dalam total aset terkonsolidasi dan 5% untuk bank dengan lebih dari $ 700 miliar, termasuk SIFIs seperti JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley, dan Bank of New York Mellon.

Persyaratan leverage Basel III ditetapkan dalam beberapa fase yang dimulai pada tahun 2013. Fase kedua,  pengungkapan publik  rasio leverage, pada awalnya ditetapkan untuk implementasi sukarela untuk Januari 2015, tetapi akhirnya ditunda.Fase penyesuaian selanjutnya menentukan kalibrasi atau pengecualian yang diperlukan.Implementasi sukarela saat ini ditetapkan untuk 1 Januari 2022.8