Uang tunai yang tidak dibatasi

Apa Uang tunai yang tidak dibatasi?

Uang tunai tidak terbatas mengacu pada cadangan moneter yang tidak terkait dengan penggunaan tertentu. Uang tunai yang tidak dibatasi dapat digunakan untuk tujuan apa pun karena tidak diperuntukkan bagi penggunaan tertentu dan sangat likuid. Seringkali, untuk memenuhi perjanjian hutang, perusahaan harus mempertahankan sejumlah uang tunai di neraca mereka – jumlah yang melebihi persyaratan disebut sebagai uang tunai yang tidak dibatasi.

Uang tunai yang tidak dibatasi adalah bagian dari dana cair organisasi. Dana cair organisasi termasuk kas yang dibatasi, kas yang tidak dibatasi, setara kas, investasi jangka pendek (ST) yang tidak dibatasi , ditambah kapasitas pinjaman bersih jangka pendek.

Memecah Uang Tunai yang Tidak Dibatasi

Kas dan setara kas mewakili uang yang dapat dibelanjakan organisasi sekarang, karena mereka adalah aset yang siap digunakan. Untuk membelanjakan lebih dari itu, perusahaan harus mengambil tingkat kewajiban yang lebih tinggi melalui pinjaman, seperti melalui pinjaman atau piutang. Untuk beberapa organisasi dengan pola arus kas yang berbeda-beda , seperti organisasi nirlaba, kas yang tidak dibatasi dapat membuat operasi tetap aktif bahkan ketika sumber pendanaan mengering.

Contoh Uang Tunai Tidak Terbatas

Misalnya, XYZ Corporation membuat widget. Mereka baru-baru ini mengeluarkan hutang untuk meningkatkan modal untuk pers widget baru. Perjanjian hutang yang melingkupi masalah baru menetapkan bahwa XYZ Corporation harus menyimpan $ 300 juta dalam bentuk tunai setiap saat. Uang tunai yang ditentukan oleh perjanjian hutang adalah uang tunai yang dibatasi. Cash XYZ Corporation memiliki pembukuan di luar $ 300 juta dan lebih dari apa yang berkomitmen untuk proyek lain adalah uang tunai yang tidak dibatasi.