Asuransi Jiwa yang Dimiliki Trust (TOLI)

Apa Asuransi Jiwa yang Dimiliki Trust (TOLI)?

Asuransi jiwa yang dimiliki Trust (TOLI) adalah jenis asuransi jiwa yang berada di dalam trust. TOLI adalah alat perencanaan warisan yang terutama dikonsumsi oleh individu-individu berpenghasilan tinggi, yang mengandalkannya untuk memastikan distribusi yang bertanggung jawab atas aset warisan di antara ahli waris mereka, mengurangi kewajiban pajak tanah, dan memenuhi tujuan amal mereka.

Memahami Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

Penting agar polis asuransi yang dimiliki perwalian ditinjau secara teratur karena polis yang ada mungkin tidak cukup memenuhi kebutuhan perwalian saat ini. Produk asuransi yang lebih baru mungkin lebih hemat biaya sambil menawarkan opsi dan fitur yang lebih baik. Namun, setiap produk baru perlu dinilai dengan hati-hati, karena polis asuransi cenderung menjadi lebih mahal seiring bertambahnya usia.

Jika Anda mengharapkan nilai harta milik Anda melebihi jumlah pembebasan, atau jika penghitungannya masih tidak dapat diprediksi dan Anda ingin menutupi dasar pepatah Anda, mungkin bijaksana untuk mendirikan sebuah perwalian asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan (ILIT) dan memiliki perwalian yang memiliki asuransi jiwa Anda kebijakan. Ini akan menghapus hasil asuransi dari harta milik Anda sepenuhnya sehingga mereka bisa tetap bebas pajak penghasilan dan tanah. 

Namun ada potensi kerugian untuk memarkir aset ini dalam trust. Yang paling mencolok adalah hilangnya kendali. Sementara wali amanat ditunjuk untuk melaksanakan instruksi perwalian, pemberi dana secara efektif melepaskan kepemilikan polis asuransi jiwa.

Dalam kasus di mana polis asuransi jiwa awalnya tidak dibuat dalam trust tetapi kemudian ditransfer ke dalamnya, sangat penting untuk diingat bahwa ada periode tiga tahun melihat-belakang. Jika Anda meninggal dalam tiga tahun itu, hasil asuransi akan dianggap sebagai bagian dari harta milik Anda.

Akibatnya, aset tersebut akan dikenakan pajak harta benda. Inilah sebabnya mengapa umumnya bijaksana bagi individu untuk melakukan jenis perencanaan ini di usia 60-an atau 70-an, daripada menunggu sampai mereka jauh lebih tua.

Keuntungan dari Asuransi Jiwa yang Dipercaya

Ketika polis asuransi jiwa dimiliki oleh ILIT individu, aset yang disimpan dalam perwalian disalurkan ke penerima, sesuai arahan pemberi, tanpa kewajiban pajak federal yang memberatkan. Ini karena pemilik sebenarnya adalah perwalian, yang secara efektif menghilangkan hasil dari harta milik pihak yang diasuransikan.