Ensiklopedia keuangan

Alasan utama untuk tidak menggulung 401 (k) Anda ke IRA

Apa Alasan utama untuk tidak menggulung 401 (k) Anda ke IRA?

Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda. Apa yang harus Anda lakukan dengan rencana 401 (k) yang telah Anda sumbangkan dengan setia selama bertahun-tahun? Kebijaksanaan konvensional mengatakan untuk rekening pensiun individu (IRA), dan dalam banyak kasus, itu adalah tindakan terbaik. Tetapi ada kalanya rollover bukanlah pilihan terbaik Anda.

Mari kita lihat lima dari situasi tersebut dan alasan untuk mempertahankan 401 (k) Anda —atau, jika Anda adalah karyawan publik atau nirlaba, rencana 403 (b) atau 457 Anda —digunakan di rencana perusahaan Anda yang sekarang sebelumnya menjadi perusahaan. .

Poin Penting

  • Meninggalkan akun 401 (k) Anda dengan majikan Anda dapat menghemat biaya karena perusahaan dapat membeli dana dengan harga harga institusional.
  • Jika Anda memiliki saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) Anda, mentransfer saham ke akun pialang alih-alih IRA dapat menghemat pajak.
  • Tidak membatalkan 401 (k) Anda dapat membantu perlindungan hukum dalam kebangkrutan dan memberikan akses ke uang Anda pada usia yang lebih dini.
  • Rencana perusahaan 401 (k) memiliki akses ke reksa dana bernilai stabil, yang mirip dengan reksa dana pasar uang, tetapi menawarkan tingkat bunga yang lebih baik.

1. Daya Beli Lebih Besar

Perusahaan 401 (k) dapat membeli dana dengan harga harga institusional, yang biasanya tidak berlaku untuk IRA.

Anggap saja sebagai semacam diskon perusahaan: Karena mereka berinvestasi untuk ratusan ribu, “sebagian besar paket 401 (k), 403 (b), dan 457 memiliki daya beli yang signifikan — jauh lebih banyak daripada [rekening pensiun] individu, “kata Wayne Bogosian , presiden PFE Group dan rekan penulis Panduan Idiot Lengkap untuk Rencana 401 (k). Itu dapat menghemat banyak uang untuk biaya, menyisakan lebih banyak untuk dihargai di akun Anda.

2. Penghematan Pajak

Jika paket 401 (k) Anda mencakup saham perusahaan yang sangat dihargai, Anda dapat menghemat banyak pajak jika Anda mentransfer saham itu ke akun pialang biasa.Anda harus membayar pajak atas saham yang diambil dari 401 (k) Anda dengan tarif braket Anda saat ini.Namun, pajak tersebut didasarkan pada harga pembelian awal Anda — Anda tidak akan membayar keuntungan apa pun atas saham itu sampai Anda benar-benar menjualnya (dan kemudian Anda akan membayar dengantarif pajak capital gain , yang lebih rendah daripada tarif pajak penghasilan ).Ini dikenal sebagai apresiasi bersih yang belum direalisasi (NUA) .

“NUAs adalah peluang luar biasa bagi individu dengan saham perusahaan yang dihargai di 401 (k) mereka,” kata perwakilan penasihat investasi Jonathan Swanburg dari Tri-Star Advisors di Houston, Texas.

Misalkan, misalnya, saham perusahaan dibeli seharga $ 10.000 dan saat ini bernilai $ 50.000 di pasar.Tagihan pajak Anda untuk mentransfer saham ke perusahaan pialang akan didasarkan pada harga pembelian $ 10.000.Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan apa pun sampai Anda menjualnya.Sebaliknya, jika Anda menggulirkan saham itu menjadi IRA, pada akhirnya akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda (saat Anda harus menjual saham untuk mulai mengambil distribusi IRA wajib Anda).

Namun demikian, ada alasan untuk berhati-hati. Di bawah ini ada dua:

  • Pastikan kepemilikan di 401 (k) Anda adalah saham aktual; beberapa 401 (k) menyiapkan dana yang meniru kinerja saham perusahaan.
  • Pastikan pengalihan kepemilikan ini tidak menimbulkan lonjakan yang cukup besar dalam pendapatan Anda sehingga Anda didorong ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi — dan berakhir dengan berhutang pada Internal Revenue Service lebih banyak daripada yang seharusnya Anda lakukan pada bulan April mendatang.

“Jika, di sisi lain, peserta program memegang saham perusahaan yang terdepresiasi yang dia rencanakan untuk disimpan sampai harganya naik, dia harus mempertimbangkan untuk menjual sahamnya dan membelinya kembali segera setelah itu,” tambah Swanburg. “Di dalam 401 (k), aturan wash-sale tidak berlaku, dan ini menyetel ulang basis biaya , meningkatkan potensi untuk mengambil keuntungan dari NUA di masa mendatang.”

Referensi cepat

Tanyakan kepada perusahaan Anda sebelum memutuskan apa yang harus dilakukan dengan 401 (k) Anda karena Anda mungkin tidak memiliki akses, alokasi dana, atau biaya yang sama setelah Anda meninggalkan pekerjaan Anda.

3. Perlindungan Hukum

Uang yang disimpan dalam 401 (k) dilindungi oleh undang-undang federal dari hampir semua jenis keputusan kreditor (selain hak gadai pajak IRS dan, mungkin, perintah tunjangan pasangan atau anak), termasuk kebangkrutan.IRA hanya dilindungi oleh undang-undang negara bagian, yang kekuatan perlindungannya bervariasi.

The Kepailitan Penyalahgunaan Pencegahan dan Perlindungan Konsumen Undang-Undang tahun 2005 yang melindungi hingga $ 1 juta (disesuaikan dengan inflasi untuk $ 1.333.272 pada November 2020) aset tradisional atau Roth IRA terhadap kebangkrutan.Tetapi perlindungan terhadap jenis penilaian lain berbeda-beda di setiap negara bagian dan bahkan mungkin berbeda tergantung pada apakah IRA Anda adalah Roth atau bentuk tradisional.

Jika Anda khawatir tentang penilaian potensial, kreditor, atau koleksi, menjaga dana 401 (k) Anda pada tempatnya mungkin memberikan keamanan yang paling tinggi.

4. Manfaat Pensiun Dini

“Salah satu alasan terpenting untuk tidak menyerahkan 401 (k) Anda ke IRA adalah memiliki akses ke dana Anda sebelum usia 59½,” kata Blue Ocean Global Wealth di Louisville, Ky. “Mereka dapat diakses sejak usia 55, dibandingkan harus membayar denda penarikan awal 10% di IRA.”

Faktanya, setelah Anda pergi, Anda mungkin dapat menarik uang dari 401 (k) Anda beberapa kali setiap tahun (pemberi kerja menetapkan aturan tentang berapa kali orang dalam kelompok usia ini dapat menarik dana).Anda kehilangan hak istimewa ini setelah Anda memasukkan 401 (k) ke IRA, dan Anda harus menunggu sampai usia 59½ untuk mengakses uang Anda tanpapenalti.

Program SEPP

Namun, ada pengecualian penting untuk penalti distribusi awal sebagai bagian dari aturan IRS 72 (t) , yang memungkinkan Anda melakukan penarikan di bawah program pembayaran berkala yang sama secara substansial (SEPP) .

Jika Anda masih bekerja untuk perusahaan Anda, penarikan SEPP tidak diizinkan dari program pensiun yang memenuhi syarat.Namun, jika Anda terpisah dari layanan perusahaan, Anda dapat memenuhi syarat untuk pengecualian ini.Dana juga dapat berasal dari IRA di bawah SEPP kapan saja.Distribusi diformulasikan sebagai rangkaian pembayaran periodik yang secara substansial sama selama harapan hidup Anda menggunakan tabel IRS.

Namun, setelah Anda memulai pembayaran SEPP, Anda harus melanjutkan minimal selama lima tahun atau sampai Anda mencapai usia 59½ tahun, mana saja yang lebih lama. Jika Anda gagal memenuhi persyaratan, penalti awal 10% akan dikenakan, dan Anda mungkin berhutang denda dari tahun pajak sebelumnya jika Anda telah mengambil distribusi.

5. Dana Nilai Stabil

Rencana perusahaan 401 (k) memiliki akses ke jenis dana khusus yang disebut dana nilai stabil. Tidak tersedia di pasar individu, reksa dana ini mirip dengan reksa dana pasar uang, tetapi biasanya menawarkan suku bunga yang lebih baik. Jika Anda ingin memanfaatkan kendaraan penghindar risiko ini, dan 401 (k) Anda menawarkannya sebagai opsi, pastikan tetap berpegang pada paket Anda saat ini.

Garis bawah

Ketika Anda dan pekerjaan Anda berpisah, memutuskan apa yang harus dilakukan dengan tabungan pensiun Anda adalah keputusan besar. Menggulirkan 401 (k) mungkin merupakan pilihan terbaik untuk Anda dalam banyak kasus, tetapi ada alasan mengapa meninggalkan uang di dana perusahaan dapat bekerja lebih baik.

Namun, periksa aturan perusahaan Anda: Sebagian besar pemberi kerja mengharuskan 401 (k) Anda untuk mempertahankan jumlah minimum tertentu jika Anda ingin meninggalkan akun setelah masa kerja Anda berakhir, dan mungkin juga ada perbedaan dalam akses Anda, hak alokasi dana , dan biaya.

Satu opsi lain untuk menyelidiki apakah Anda ingin menyimpan uang Anda dalam 401 (k) dan Anda meninggalkan pekerjaan lama Anda untuk pekerjaan baru: menggulirkan uang dalam rencana pekerjaan Anda sebelumnya ke 401 (k) di perusahaan baru Anda , jika diizinkan. Ini adalah pilihan yang sangat baik untuk karyawan yang lebih tua yang ingin melindungi uang itu dari subjek distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) .

Anda tidak perlu mengambil RMD dari 401 (k) Anda di perusahaan tempat Anda bekerja saat ini. Pastikan saja bahwa biaya paket baru tidak lebih buruk dan opsi investasinya sebanding.