Capital Tier 3.

Apa Capital Tier 3?

Modal Tier 3 adalah modal tersier yang dimiliki banyak bank untuk mendukung risiko pasar, risiko komoditas, dan risiko mata uang asing, yang berasal dari aktivitas perdagangan. Modal tingkat 3 mencakup variasi hutang yang lebih besar daripada modal tingkat 1 dan tingkat 2 tetapi memiliki kualitas yang jauh lebih rendah daripada salah satu dari keduanya. Di bawah kesepakatan Basel III, modal tingkat 3 dihapuskan sepenuhnya.

Memahami Modal Inti

Hutang modal tingkat 3 dapat mencakup lebih banyak masalah subordinasi jika dibandingkan dengan modal tingkat 2. Didefinisikan oleh Basel II Accords, untuk memenuhi syarat sebagai modal inti, aset harus dibatasi tidak lebih dari 2,5x modal inti bank, tidak dijamin, disubordinasikan , dan yang jatuh tempo awalnya tidak kurang dari dua tahun.

Modal Tingkat 3 dan Kesepakatan Basel

Tingkat modal untuk lembaga keuangan besar berasal dari Basel Accords. Ini adalah satu set dari tiga peraturan (Basel I, Basel II, dan Basel III), yang mulai diluncurkan oleh Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS) pada tahun 1988. Secara umum, semua Basel Accords memberikan rekomendasi tentang peraturan perbankan dengan terkait dengan risiko modal, risiko pasar, dan risiko operasional.

Tujuan dari kesepakatan tersebut adalah untuk memastikan bahwa lembaga keuangan memiliki cukup modal untuk memenuhi kewajiban dan menyerap kerugian yang tidak terduga. Meskipun pelanggaran Kesepakatan Basel tidak menimbulkan konsekuensi hukum, anggota bertanggung jawab atas penerapan kesepakatan di negara asal mereka.

Basel I mewajibkan bank internasional untuk mempertahankan jumlah minimum (8%) modal, berdasarkan persentase aset tertimbang menurut risiko. Basel I juga mengklasifikasikan aset bank ke dalam lima kategori risiko (0%, 10%, 20%, 50%, dan 100%), berdasarkan sifat debitur (misalnya, utang pemerintah, utang bank pembangunan, utang sektor swasta. , dan lainnya).

Selain persyaratan modal minimum , Basel II berfokus pada pengawasan regulasi dan disiplin pasar. Basel II menyoroti pembagian modal regulasi yang memenuhi syarat dari sebuah bank menjadi tiga tingkatan.

BCBS menerbitkan Basel III pada tahun 2009, setelah krisis keuangan 2008. Basel III berupaya meningkatkan kemampuan sektor perbankan untuk menghadapi tekanan keuangan, meningkatkan manajemen risiko, dan memperkuat transparansi bank. Penerapan Basel III telah diundur hingga tahun 2022.

Modal Inti, Modal Inti, dan Modal Inti 3

Modal inti adalah modal inti bank yang terdiri dari ekuitas pemegang saham dan laba ditahan; itu adalah kualitas tertinggi dan dapat dilikuidasi dengan cepat. Ini adalah ujian nyata dari solvabilitas bank. Modal inti termasuk cadangan revaluasi , instrumen modal hibrida, dan hutang subordinasi. Selain itu, modal inti menggabungkan cadangan kerugian pinjaman umum dan cadangan yang tidak diungkapkan.

Modal inti dimaksudkan untuk mengukur kesehatan keuangan bank; bank menggunakan modal inti untuk menyerap kerugian tanpa menghentikan operasi bisnis. Modal inti adalah pelengkap, yaitu kurang dapat diandalkan dibandingkan modal inti. Modal total bank dihitung sebagai jumlah dari modal inti 1 dan modal inti 2 bank tersebut. Regulator menggunakan rasio modal untuk menentukan dan memberi peringkat kecukupan modal bank. Modal inti terdiri dari utang subordinasi untuk menutupi risiko pasar dari aktivitas perdagangan.