Pemotongan Pajak: Bagus untuk Pemerintah, Buruk untuk Wajib Pajak
Kebanyakan orang tidak berpikir dua kali tentang sistem pemotongan pajak saat ini, tetapi pajak tidak selalu dipotong dari sumbernya, dan terdapat kritik yang keras terhadap sistem pemotongan pajak. Pemotongan pajak secara umum berdampak baik bagi pemerintah dan buruk bagi wajib pajak .
Apa Pemotongan Pajak: Bagus untuk Pemerintah, Buruk untuk Wajib Pajak?
- Sebagian besar karyawan penuh waktu di Amerika akrab dengan sistem pemotongan pajak – di mana sebagian dari pendapatan kotor periode gaji telah dikurangkan untuk tujuan pajak.
- Manfaat dari proses ini termasuk memastikan pekerja memiliki cukup uang untuk membayar pajak, mempersulit penghindaran pajak, dan aliran pendapatan yang stabil bagi pemerintah.
- Kekurangannya termasuk pajak pembayaran yang berlebihan yang menciptakan biaya peluang bagi pekerja, serta mendorong terputusnya hubungan atau sikap apatis antara pendapatan pekerjaan dan pajak yang dapat memicu pengeluaran pemerintah yang tidak terkendali.
Manfaat Sistem Pemotongan Pajak
Sistem pemotongan pajak dilaksanakan untuk membantu pemerintah mengumpulkan uang guna membiayai berbagai perang dan memudahkan pemerintah untuk menaikkan pajak tanpa protes warga. Berikut adalah beberapa manfaat memungut pajak dari sumbernya – dan perhatikan bahwa sebagian besar manfaat ini menjadi milik pemerintah, bukan pembayar pajak.
Orang tidak memperhatikan uang yang hilang
Orang-orang cenderung fokus pada gaji yang dibawa pulang , yang masuk akal karena itulah jumlah uang yang sebenarnya harus mereka kerjakan. Dan ketika mereka benar-benar melihat pajak yang dipotong, itu mungkin tidak tampak seperti jumlah yang signifikan, karena itu dibagi di antara 24 atau lebih gaji yang diterima kebanyakan orang setiap tahun. Karena kebanyakan orang tidak pernah menyentuh semua uang yang mereka peroleh dan mereka hanya melihat nomor untuk jumlah total pajak federal yang telah mereka bayarkan setahun sekali pada pengembalian pajak mereka (yang tidak menunjukkan juga membayar Jaminan Sosial dan Kesehatan , atau seberapa banyak pemberi kerja mereka telah berkontribusi pada Jaminan Sosial dan Kesehatan atas nama mereka) lebih mudah bagi pemerintah untuk memungut pajak di bawah sistem pemotongan, bahkan dengan tarif yang relatif tinggi. (Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Hindari Perangkap Pajak Sosial .)
Tidak perlu menabung atau melakukan pembayaran besar-besaran di bulan April
Memang benar bahwa beberapa orang buruk dalam menabung dan tidak akan dapat membayar tagihan pajak mereka jika mereka harus membayarnya secara sekaligus atau bahkan dengan mencicil setiap tiga bulan. Orang Amerika yang hidup dari gaji ke gaji, ketika dihadapkan dengan tagihan kartu kredit sekarang atau tagihan pajak dalam sembilan bulan, mungkin akan menggunakan uang itu untuk kepentingan langsung mereka. Jadi, pemotongan pajak dikatakan nyaman bagi pembayar pajak karena memungkinkan mereka melakukan pembayaran kecil yang tampaknya terjangkau sepanjang tahun. Namun, beberapa orang mungkin mengatakan bahwa pemerintah yang paternalistik memutuskan kapan dan bagaimana Anda akan membayar pajak alih-alih mengizinkan Anda melakukan pembayaran sendiri. (Meskipun ada pemotongan pajak, beberapa orang masih tertangkap basah pada bulan April. Baca 9 Solusi Teratas Untuk Tagihan Pajak yang Tidak Terduga untuk mempelajari cara menangani masalah ini jika itu terjadi pada Anda.)
Pemotongan mengurangi penghindaran dan pembayaran yang kurang
Karena dilema tabungan yang disebutkan di atas, pemotongan membuat kemungkinan besar pemerintah akan menerima semua pajak yang harus dibayar. Pemotongan juga mempersulit pengunjuk rasa pajak dan penghindar pajak untuk menyimpan uang mereka dari tangan IRS .
Pemotongan mengurangi biaya pengumpulan
Karena kebanyakan orang memiliki semua atau sebagian besar pajak mereka yang disetorkan ke pemerintah oleh majikan mereka, IRS secara teoritis memiliki sekelompok kecil orang yang harus dikejar untuk pajak yang belum dibayar atau kurang dibayar. Anda beruntung – ini berarti lebih sedikit uang pajak yang dibutuhkan untuk mendanai upaya penagihan IRS. (Untuk lebih lanjut, lihat Bertahan dari Audit IRS .)
Pemerintah menggunakan uang lebih cepat & terus menerus sepanjang tahun
Jika poin ini benar-benar menjadi alasan untuk menahan, tampaknya pemerintah mengakui bahwa karyawannya sendiri juga tidak pandai mengelola anggaran untuk program mereka. Jika ya, tidak masalah jika program didanai secara sekaligus di bulan April atau dengan pembayaran tetap sepanjang tahun.
W-4
Seorang karyawan yang memulai pekerjaan baru harus mengisi Formulir IRS W-4 , yang biasanya disediakan oleh pemberi kerja untuk memilih jumlah pemotongan pajak dari gaji mereka.
Kritik Terhadap Sistem Pemotongan Pajak
Sistem pemotongan pajak adalah sesuatu yang sebagian besar dari kita anggap remeh, tetapi warga negara, politisi dan ekonom yang telah menganalisisnya memiliki banyak kritik terhadap sistem tersebut.
Wajib pajak tidak tahu berapa yang mereka bayarkan dan bersikap apatis tentang tarif pajak
Jika pembayar pajak harus melakukan satu pembayaran besar, mereka akan tahu persis berapa banyak yang mereka bayarkan untuk pajak federal, pajak Jaminan Sosial , pajak Medicare, dan pajak negara bagian. Karena uang diambil secara bertahap, banyak orang tidak pernah memerhatikan jumlah penuh, yang membuat tarif pajak tinggi lebih mudah dipertahankan dan pemerintah menaikkan tarif pajak. Misalnya, negara bagian California pada tahun 2009 memutuskan untuk menggunakan sistem pemotongan pajak untuk mengambil pinjaman besar tanpa bunga dari para pembayar pajaknya. Ini meningkatkan pemotongan pajak sebesar 10%, dan bahkan jurnalis tampaknya tidak menyadarinya sampai hari-hari sebelum kenaikan tarif diterapkan. Pemerintah mengatakan akan mengembalikan uang yang dipinjam pada bulan April.
(Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana Berutang Pada Pengembalian Pajak Federal Anda .)
Ketidakpedulian wajib pajak berkontribusi pada tingginya tingkat pengeluaran pemerintah
Seperti yang kita semua tahu, pemerintah memiliki kemampuan untuk tidak hanya membelanjakan setiap dolar pajak yang dikumpulkannya, tetapi juga untuk menjalankan defisit anggaran yang besar. Untuk melanjutkan argumen sebelumnya, para kritikus mengatakan bahwa ketika pembayar pajak tidak menyadari berapa banyak pendapatan mereka yang masuk ke pemerintah, mereka cenderung tidak menghubungkan antara pendapatan mereka dan uang yang diperlukan untuk mendanai program pemerintah baru dan kembangkan yang sudah ada. Jadi, mereka cenderung mendukung program yang lebih besar tanpa memahami bahwa mereka juga mendukung pajak yang lebih tinggi.
Pembayar pajak beranggapan bahwa pengembalian pajak adalah pemberian dari pemerintah
Mereka tidak menyadari bahwa uang itu milik mereka selama ini dan bahwa mereka telah memberikan pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah sepanjang tahun.
Wajib pajak tidak menggunakan uang pengembaliannya dengan bijak
Sebuah pengembalian pajak tidak benar-benar rezeki nomplok – uang itu bahwa Anda mendapatkan bahwa Anda harus memiliki akses ke sepanjang tahun. Tapi ketika tiba dalam jumlah sekaligus dalam bentuk pengembalian pajak, sepertinya alasan yang bagus untuk melakukan pengeluaran ekstra. Pemotongan Anda dapat disesuaikan sehingga Anda tidak menerima pengembalian dana yang besar. Anda dapat menggunakan uang ekstra di setiap gaji untuk membantu memenuhi tujuan tabungan Anda sepanjang tahun.
(Untuk informasi lebih lanjut tentang topik ini, baca Don’t Waste Your Tax Refund .)
Pembayar pajak menderita biaya peluang dari pemotongan Biaya peluang adalah peluang yang terlewatkan – dan jika Anda telah “membelanjakan” sebagian pendapatan Anda untuk pajak masa depan, Anda tidak dapat menggunakannya untuk konsumsi hari ini. Misalnya, pembayar pajak kehilangan bunga yang bisa mereka peroleh dari uang pajak mereka sepanjang tahun jika mereka dapat menyimpan uang itu hingga April. Selama setahun, apalagi seumur hidup, minat yang hilang ini benar-benar bertambah.
Wajib pajak tidak bisa memprotes dengan menolak membayar pajak
Warga negara yang ingin menahan dukungan mereka untuk jenis tertentu (atau semua jenis) pengeluaran pemerintah atau yang percaya bahwa pajak penghasilan tidak konstitusional dapat mengalami kesulitan menyimpan uang mereka dari pemerintah di bawah sistem pemotongan pajak.
Sistem menghukum penerima upah
Karena pajak tidak dipotong dari pendapatan investasi atau pendapatan wirausaha (dan beberapa jenis pendapatan lain yang kurang umum), sistem pemotongan dikatakan menghukum penerima upah, atau mereka yang pajaknya dipungut di sumbernya (dari setiap gaji). Mereka harus membayar lebih cepat, yang berarti biaya peluang mereka dari sistem pemotongan pajak lebih tinggi.
Sistem membebankan biaya pada pemberi kerja
Para majikan yang memprotes pemotongan pajak pada tahun 1913 dan mencabutnya pada tahun 1917 memiliki poin bagus yang masih berlaku hingga saat ini. Bisnis harus mempekerjakan staf tambahan untuk menangani pemotongan pajak dan menghabiskan waktu dan uang untuk kepatuhan pajak yang dapat digunakan untuk meningkatkan bisnis mereka atau membayar pekerja lebih banyak.
Garis bawah
Penting untuk memahami ke mana uang yang keluar dari gaji Anda dan mengapa – bagaimanapun juga, Anda mendapatkannya, dan orang lain yang memutuskan apa yang akan terjadi padanya. Daripada menerima sistem pajak begitu saja sebagai cara sederhana untuk membayar pajak Anda, pertimbangkan apa artinya itu bagi keuangan Anda.
(Untuk bacaan lebih lanjut, lihat Partai Untuk Pajak: Partai Republik Vs. Demokrat )