Ensiklopedia keuangan

Pengembalian Pajak

Apa Pengembalian Pajak?

Pengembalian pajak adalah penggantian kepada wajib pajak dari setiap kelebihan jumlah yang dibayarkan kepada pemerintah federal atau pemerintah negara bagian.

Pembayar pajak cenderung melihat pengembalian dana sebagai bonus atau keberuntungan, tetapi paling sering merupakan pinjaman tanpa bunga yang dibayarkan oleh wajib pajak kepada pemerintah. Dalam banyak kasus, ini bisa dihindari.

Poin Penting

  • Jika Anda mendapatkan pengembalian pajak, itu berarti Anda membayar lebih banyak pajak tahun lalu.
  • Karyawan tetap dapat menghindarinya dengan mengisi Formulir W-4 secara akurat dan menjaganya tetap mutakhir.
  • Para wiraswasta dapat menghindarinya dengan memperkirakan pajak mereka secara lebih akurat untuk perkiraan pembayaran pajak triwulanan.

Memahami Pengembalian Pajak

Ada sejumlah alasan seorang wajib pajak dapat memperoleh pengembalian dana lebih dari jumlah uang yang sepele (atau berhutang lebih dari jumlah yang sepele kepada pemerintah):

Dua contoh pertama mudah dihindari. Artinya, uang tersebut akan dibayarkan kepada wajib pajak sepanjang tahun jika informasi yang benar ada di formulir W-4.

Tentu saja, terkadang pengembalian pajak tidak dapat dihindari dan diterima. Misalnya, seorang wajib pajak yang di-PHK di awal tahun dan tidak bisa mendapatkan pekerjaan baru dengan segera mungkin menerima pengembalian dana yang cukup besar berdasarkan pendapatan tahunan aktualnya.

Kredit Pajak yang Dapat Dikembalikan

Sebagian besar kredit pajak tidak dapat dikembalikan. Artinya, seorang wajib pajak yang tidak berhutang kehilangan kredit pajak yang tersisa. Tapi ada pengecualian.

  • Wajib pajak telah melakukan kesalahan dalam mengisi Formulir Internal Revenue Service (IRS) W-4, yang digunakan untuk memperkirakan jumlah yang benar untuk dipotong pajak dari gaji karyawan.
  • Wajib pajak lupa untuk memperbarui formulir ini untuk mencerminkan perubahan keadaan, seperti kelahiran seorang anak dan, oleh karena itu, tambahan Kredit Pajak Anak .
  • Wajib pajak dengan sengaja mengisi Formulir W-4 untuk mendapatkan pemotongan yang lebih tinggi dan pengembalian pajak yang lebih besar pada saat pajak.
  • Wajib pajak berhak atas kredit pajak yang dapat dikembalikan , yang dapat mengurangi jumlah pajak terutang di bawah nol, bahkan jika tidak ada pajak yang terhutang. Jumlah kelebihan pajak dikembalikan dalam bentuk uang tunai. (Sebagian besar kredit pajak tidak dapat dikembalikan , yang berarti kewajiban pajak hanya dapat dikurangi menjadi nol tanpa pengembalian dana melebihi pajak yang dibayarkan.)
  • Seorang pekerja lepas atau wiraswasta yang harus mengajukan taksiran pajak triwulanan mungkin membayar lebih untuk menghindari tagihan pajak mendadak atau denda kurang bayar saat mereka mengajukan pengembalian pajak.

Kredit pajak yang dapat dikembalikan termasuk:

  • Kredit pajak anak. Untuk tahun pajak 2020, kredit ini berjumlah maksimum $ 2.000, dengan dana yang dapat dikembalikan hingga $ 1.400. Untuk tahun pajak 2021, kredit pajak dinaikkan menjadi $ 3.000 untuk anak-anak berusia enam hingga 17 tahun, dan $ 3.600 untuk anak-anak di bawah usia enam tahun sebagai bagian dari Rencana Penyelamatan Amerika. Kredit tersebut sekarang dapat dikembalikan sepenuhnya, daripada dapat dikembalikan sebagian, dan tidak ada batasan pendapatan untuk kredit tersebut.
  • The mendapatkan kredit pajak penghasilan (EITC) .Ini adalah pembayaran untuk pekerja berpenghasilan sedang dan rendah yang memperoleh penghasilan melalui pemberi kerja atau dengan bekerja sebagai wiraswasta dengan bisnis atau pertanian.Mereka harus memenuhi kriteria tertentu berdasarkan pendapatan dan jumlah anggota keluarga. EITC maksimum untuk wajib pajak yang memenuhi syarat dengan 3 anak atau lebih adalah $ 6.660 pada tahun pajak 2020 dan $ 6.728 pada tahun pajak 2021
  • The Amerika kredit pajak kesempatan (sebagian dikembalikan).Ini tersedia bagi pembayar pajak untuk mengimbangi biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat.Jika seorang wajib pajak mengurangi kewajiban pajaknya menjadi $ 0 sebelum menggunakan seluruh bagian dari pengurangan pajak sebesar $ 2.500, sisanya dapat diambil sebagai kredit yang dapat dikembalikan hingga kurang dari 40% dari sisa kredit atau $ 1.000

Referensi cepat

Pembayaran stimulus asli sebesar $ 1.200 ($ 2.400 untuk pasangan dan $ 500 per anak) , yang secara resmi dikenal sebagai “Rabat Pemulihan”, dan pembayaran $ 600 yang lebih baru ($ 1.200 untuk pasangan, $ 600 per anak) diklasifikasikan sebagai kredit pajak yang dapat dikembalikan di muka pada pajak tahun 2020.Ini berarti tidak peduli berapa banyak wajib pajak berhutang (atau tidak berhutang) dalam pajak untuk tahun pajak 2020, wajib pajak itu akan mendapatkan semua uangnya.Selain itu, tidak ada pajak yang akan jatuh tempo pada jumlah yang diterima

Bagaimana Pengembalian Pajak Bekerja

Pengembalian pajak dapat dikeluarkan dalam bentuk cek pribadi, obligasi tabungan AS , atau setoran langsung ke rekening bank wajib pajak, di antara opsi lainnya.Sebagian besar diterbitkan dalam beberapa minggu sejak tanggal wajib pajak mengajukan pengembalian.Namun, mungkin ada beberapa kasus di mana pengembalian dana membutuhkan waktu lebih lama5

Jika seorang wajib pajak mengklaim perolehan kredit pajak pendapatan atau kredit pajak anak tambahan , pengembalian dana tidak akan dikeluarkan sebelum tanggal tertentu, terlepas dari kapan pengembalian pajak diajukan.Untuk pajak tahun 2020, IRS memperkirakan minggu pertama bulan Maret untuk pembayar pajak yang mengklaim kredit pajak yang dapat dikembalikan ini, jika tidak ada masalah lain yang muncul dengan pengembalian pajak dan setoran langsung dipilih sebagai metode pengiriman pengembalian dana

Referensi cepat

Pengembalian pajak adalah pembayaran kembali pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah, bukan rejeki nomplok yang menyenangkan. Biasanya bisa dihindari.

Pengembalian uang selalu menyenangkan, tetapi akan lebih baik untuk menghindari pembayaran berlebih di tempat pertama dengan mengklaim perkiraan pajak Anda. Semakin dekat Anda bisa mendapatkan pengembalian dana ke nol, semakin banyak uang yang akan Anda miliki sepanjang tahun sebelumnya.

Tidak semua orang setuju. Beberapa orang menganggap pengembalian pajak sebagai rencana tabungan alternatif dan mengharapkan pembayaran sekaligus.