Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR)

Apa Laporan Kegiatan Mencurigakan (SAR)?

Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR) adalah alat yang disediakan berdasarkan Undang-Undang Kerahasiaan Bank (BSA) tahun 1970 untuk memantau aktivitas mencurigakan yang biasanya tidak ditandai dalam laporan lain (seperti laporan transaksi mata uang). SAR menjadi bentuk standar untuk melaporkan aktivitas mencurigakan pada tahun 1996.

Laporan Aktivitas Mencurigakan dapat mencakup hampir semua aktivitas yang di luar kebiasaan. Suatu aktivitas dapat dimasukkan dalam Laporan Aktivitas Mencurigakan jika aktivitas tersebut menimbulkan kecurigaan bahwa pemegang akun berusaha menyembunyikan sesuatu atau melakukan transaksi ilegal.

Memahami Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR)

Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR) diajukan oleh lembaga keuangan yang mengamati aktivitas mencurigakan di sebuah akun. Laporan tersebut diajukan ke Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan yang kemudian akan menyelidiki insiden tersebut. Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan adalah divisi dari Departemen Keuangan AS. Lembaga keuangan memiliki kemampuan untuk mengajukan laporan dalam waktu 30 hari mengenai aktivitas akun yang mereka anggap mencurigakan atau tidak biasa. Perpanjangan tidak lebih dari 60 hari dapat diperoleh, jika perlu untuk mengumpulkan lebih banyak bukti. Lembaga tidak membutuhkan bukti bahwa kejahatan telah terjadi. Klien tidak diberi tahu bahwa Laporan Aktivitas Mencurigakan telah diajukan terkait akun mereka.

Laporan Aktivitas Mencurigakan adalah bagian dari undang- undang dan peraturan anti pencucian uang yang telah menjadi jauh lebih ketat sejak tahun 2001. USA Patriot Act secara signifikan memperluas persyaratan SAR dalam upaya untuk memerangi terorisme global dan domestik. Tujuan dari Laporan Aktivitas Mencurigakan dan investigasi yang dihasilkan adalah untuk mengidentifikasi pelanggan yang terlibat dalam pencucian uang, penipuan atau pendanaan teroris. Pelanggan tidak diberi tahu bahwa laporan sedang diajukan. Pengungkapan kepada pelanggan, atau kegagalan untuk mengajukan Laporan Aktivitas Mencurigakan, dapat mengakibatkan hukuman yang sangat berat bagi individu dan institusi. SAR memungkinkan penegakan hukum untuk mendeteksi pola dan tren dalam kejahatan keuangan terorganisir dan pribadi sehingga mereka dapat mengantisipasi perilaku kriminal dan penipuan dan menangkalnya sebelum meningkat.

Di Amerika Serikat, lembaga keuangan harus mengajukan SAR jika menurut mereka ada karyawan atau pelanggan yang terlibat dalam aktivitas perdagangan orang dalam. Mereka juga harus mengajukan SAR jika mendeteksi potensi pencucian uang atau pelanggaran BSA. SAR diperlukan jika lembaga keuangan mendeteksi bukti peretasan komputer atau konsumen yang menjalankan bisnis layanan uang tanpa izin. Pengajuan SAR harus disimpan selama lima tahun sejak tanggal pengajuan.

Contoh Situasi Laporan Aktivitas Mencurigakan

Misalnya, Albert adalah pemegang akun di XYZ Financial Institution. Albert telah menjadi klien selama hampir lima tahun dan memiliki riwayat akun yang mapan dan transaksi yang sangat dapat diprediksi. Setiap bulan, dia menyetor $ 15.000 ke akun dan membeli dana indeks. Suatu hari, dia mulai menerima transfer mingguan sebesar $ 9.000 ke rekeningnya. Hampir secepat uang masuk ke rekening, ia pergi lagi. Ini luar biasa untuk akun Albert dan aktivitas biasa. Lembaga keuangan mungkin menganggap ini sebagai aktivitas yang mencurigakan dan mungkin mengajukan Laporan Aktivitas Mencurigakan.