IRA pasangan

Apa IRA pasangan?

IRA pasangan adalah strategi yang memungkinkan pasangan yang bekerja untuk berkontribusi ke akun pensiun individu (IRA) atas nama pasangan yang tidak bekerja tanpa pendapatan atau pendapatan yang sangat sedikit. Ini adalah pengecualian dari ketentuan bahwa seseorang harus memiliki penghasilan untuk berkontribusi pada IRA. Pendapatan pasangan yang bekerja, bagaimanapun, harus sama atau melebihi total kontribusi IRA yang dibuat atas nama kedua pasangan.

IRA pasangan hanyalah Roth biasa atau IRA tradisional yang digunakan oleh pasangan yang sudah menikah. Mereka bukan rekening gabungan; setiap IRA didirikan atas nama pasangan individu. Untuk tahun 2020 dan 2021, penggunaan strategi IRA pasangan memungkinkan pasangan yang sudah menikah mengajukan bersama-sama untuk menyumbang $ 12.000 ke IRA per tahun — atau $ 14.000 jika mereka berusia 50 atau lebih karena  ketentuan kontribusi pengejaran .

Bagaimana IRA Pasangan Bekerja

Pasangan juga harus mengajukan pengembalian pajak bersama (pengajuan menikah bersama) untuk memenuhi syarat untuk kontribusi IRA pasangan. IRA pasangan dapat berupa IRA tradisional atau Roth dan tunduk pada batas kontribusi tahunan yang sama, batas pendapatan, dan ketentuan kontribusi pengejaran seperti IRA tradisional dan Roth. Meskipun IRA tidak dapat diadakan bersama atas nama kedua pasangan, pasangan dapat membagikan distribusi akun mereka di masa pensiun.

IRA pasangan memungkinkan pasangan untuk mempercepat tabungan pensiun mereka. Tambahan $ 6.000 per tahun selama 30 tahun dengan tingkat pengembalian 5% dapat menambahkan hingga lebih dari $ 400.000 saat pensiun.

IRA Pasangan: Bagaimana Mereka Bekerja

IRS memiliki aturan ekstensif tentang bagaimana IRA harus terstruktur dan pedoman khusus tentang bagaimana strategi IRA pasangan dapat diterapkan. Menurut IRS, jumlah kontribusi gabungan Anda tidak boleh lebih dari kompensasi kena pajak yang dilaporkan pada pengembalian bersama Anda. Lihat rumus di IRS Publication 590-A. Jika tidak ada pasangan yang berpartisipasi dalam program pensiun di tempat kerja, semua kontribusi mereka akan dikurangkan.

Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama dan untuk siapa pasangan yang memberikan kontribusi IRA ditanggung oleh rencana pensiun di tempat kerja, kisaran penghentian penggunaan adalah $ 105.000 hingga $ 125.000 untuk tahun 2021, naik dari $ 104.000 menjadi $ 124.000 untuk tahun 2020, menurut IRS.

Untuk kontributor IRA yang tidak tercakup oleh rencana pensiun di tempat kerja dan menikah dengan seseorang yang sudah menikah, pemotongan akan dihapus secara bertahap jika pendapatan pasangan tersebut antara $ 198.000 dan $ 208.000 untuk tahun 2021, naik dari $ 196.000 dan $ 206.000 untuk tahun 2020.

Batas dan Tenggat Waktu Kontribusi IRA Pasangan

Untuk tahun 2020 dan 2021, setiap setengah dari pasangan yang menggunakan strategi IRA pasangan dapat menyumbang $ 6.000 setiap tahun. Setiap orang dapat menyumbang $ 1.000 tambahan jika mereka berusia 50 tahun atau lebih. Itu berarti total kontribusi $ 12.000 hingga $ 14.000 untuk tahun 2020 dan 2021. Kontribusi harus dilakukan sebelum batas waktu pengajuan pajak (termasuk perpanjangan). Misalnya, Anda dapat berkontribusi untuk IRA 2020 Anda hingga 15 April 2021, atau lebih baru jika Anda mengajukan ekstensi.

Institusi yang disetujui IRS termasuk bank, perusahaan pialang, beberapa credit unions, dan asosiasi simpan pinjam yang diasuransikan secara federal menawarkan IRA pasangan. Broker Terbaik Investopedia  untuk IRA memungkinkan Anda membandingkan broker secara berdampingan untuk menemukan broker yang sesuai dengan kebutuhan investasi Anda.