Asuransi jiwa single-premium

Apa Asuransi jiwa single-premium?

tempat penampungan pajak yang populer .

Referensi cepat

Asuransi jiwa premi tunggal sepenuhnya didanai sejak awal, sehingga uang tunai menumpuk dengan cepat; tetapi jumlah santunan kematian bervariasi berdasarkan pada seberapa banyak yang diinvestasikan dan usia serta kesehatan pemegang polis pada saat asuransi diperoleh.

Memahami Asuransi Jiwa Premi Tunggal

Asuransi jiwa premi tunggal membutuhkan sejumlah besar uang dari pemegang polis sehingga membuat jenis asuransi ini jauh dari jangkauan banyak pemohon. Keuntungan besar dari asuransi jiwa premi tunggal adalah pembayaran tunggal sepenuhnya mendanai polis, segera menjamin manfaat kematian yang cukup besar bagi penerima manfaat.

Fitur lain yang berguna dari beberapa polis asuransi jiwa premi tunggal adalah kemampuannya untuk membiayai perawatan jangka panjang, jika tertanggung membutuhkannya. Beberapa polis asuransi jiwa premi tunggal memungkinkan pemegang polis untuk mengambil manfaat kematian tanpa pajak untuk membayar biaya hidup. Penarikan tersebut mengurangi jumlah manfaat kematian yang sesuai.

Dua polis premium tunggal yang populer adalah masa pakai premium tunggal dan masa pakai variabel premium tunggal. Keduanya berbeda dalam cara setiap polis mengakumulasi nilai tunai. Yang pertama menawarkan suku bunga tetap bebas risiko. Yang kedua menginvestasikan nilai tunai dalam portofolio yang dikelola secara aktif dan disertai dengan risiko dan potensi keuntungan dari investasi aktif .

Poin Penting

  • Kehidupan premi tunggal (SPL) adalah asuransi di mana pemegang polis membayar sejumlah uang di muka dengan imbalan jaminan kematian .
  • Kebijakan tersebut, pada dasarnya, mengharuskan pemegangnya memiliki akses ke sejumlah besar uang di muka, yang berarti tidak layak secara finansial bagi banyak individu.
  • Dua opsi yang sering dipilih termasuk premi tunggal seumur hidup memberikan tingkat bunga tetap bebas risiko, sementara kehidupan variabel premi tunggal menginvestasikan uang tunai dalam portofolio yang dikelola secara aktif.
  • Manfaat SPL termasuk pembayaran yang cukup besar bagi penerima manfaat, karena pendanaan sekaligus, dan kemampuan untuk mengakses sebagian uang tunai untuk perawatan jangka panjang jika diperlukan.

Asuransi Jiwa Premi Tunggal sebagai Kontrak Endowment yang Dimodifikasi

Kongres AS mengeluarkan Undang-Undang Reformasi Pajak tahun 1986 seolah-olah untuk menyederhanakan kode pajak pendapatan dan menutup celah. Salah satu celah yang masih terbuka adalah asuransi jiwa dengan premi tunggal, yang dengan cepat menjadi populer sebagai perlindungan pajak.

Banyak polis asuransi jiwa menawarkan keuntungan pajak, tetapi polis asuransi jiwa premi tunggal sangat menguntungkan. Pertama, pembayaran premi tunggal memungkinkan pemegang polis untuk membuang sejumlah besar uang tunai ke dalam polis sekaligus. Kedua, banyak polis premi tunggal menawarkan “pinjaman cuci” – pinjaman terhadap nilai tunai polis yang secara efektif bebas bunga dan pajak, tingkat bunga atas nilai tunai membatalkan bunga pinjaman.

Kongres mengeluarkan Undang-Undang Pendapatan Teknis dan Lain-lain tahun 1988 untuk mencegah penggunaan polis asuransi jiwa sebagai tempat penampungan pajak. Undang-undang tersebut mereklasifikasi polis asuransi jiwa premi tunggal sebagai kontrak endowmen yang dimodifikasi (MEC). MEC memberikan pinjaman dan mengeluarkan penarikan dengan basis last-in-first-out (LIFO). Artinya, keuntungan kena pajak keluar dari polis sebelum prinsip pengembalian bebas pajak, sehingga mengurangi kegunaannya sebagai tempat penampungan pajak.

Pengenalan MEC mendorong orang untuk beralih ke polis asuransi jiwa seumur hidup untuk manfaat pajak mereka. Sementara semua polis asuransi jiwa premi tunggal adalah MEC, polis seumur hidup hanya menjadi MEC jika melebihi batas premi. Investor yang ingin menggunakan kebijakan seumur hidup sebagai tempat penampungan pajak mencoba untuk memeras keuntungan pajak maksimum dari kebijakan tersebut tanpa menyeberang ke wilayah MEC.

Karena rencana asuransi jiwa premi tunggal kemungkinan berada di luar kisaran harga kebanyakan orang, perusahaan asuransi jiwa terbaik menawarkan beberapa alternatif yang terjangkau.