Bisakah seorang kreditor merebut tabungan pensiun saya?
Seorang kreditor dalam banyak kasus tidak akan bisa mendapatkan akses ke tabungan Anda yang dipegang oleh program 401 (k), program pensiun atau jenis program pensiun yang disponsori pemberi kerja. Namun, pengecualiannya adalah pemerintah federal.IRS dapat menyita jenis aset pensiun ini untuk memberlakukan retribusi pajak federal.Selain itu, aset yang disimpan dalam rencana yang disponsori majikan dapat diberikan kepada mantan pasangan untuk memenuhi perintah hubungan rumah tangga yang memenuhi syarat .
Jika aset pensiun Anda disimpan di IRA tradisional atau Roth, dana ini hanya dilindungi dalam proses kebangkrutan.Hingga $ 1.362.800 dana IRA dapat dibebaskan dari harta pailit.
Apa Bisakah seorang kreditor merebut tabungan pensiun saya?
- Dana yang disimpan dalam program ERISA yang memenuhi syarat, seperti program 401 (k) atau pensiun, umumnya dilindungi dari kreditur.
- Undang-undang kebangkrutan federal memberikan perlindungan tambahan, memungkinkan Anda untuk membebaskan aset akun ERISA dari harta kebangkrutan Anda.
- Aset Tradisional dan Roth IRA dapat dibebaskan dari harta kebangkrutan Anda, hingga $ 1.362.800.
- Sementara ERISA melindungi rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja dari kreditor, pengecualiannya adalah IRS.
Perlindungan Terhadap Kreditor Umum
Rencana pensiun yang diatur di bawah Undang-Undang Keamanan Pendapatan Pensiun Karyawan (ERISA) sebagian besar dilindungi dari kreditor, proses kebangkrutan, dan keputusan pengadilan.Paket ERISA disiapkan dengan pemberi kerja Anda dan mencakup rencana 401 (k), program pensiun, IRA SEDERHANA, Rencana Karyawan yang Disederhanakan (SEP), rencana kepemilikan saham karyawan, dan rencana bagi hasil.
Akun ERISA diberikan perlindungan kebangkrutan tambahan di bawah Pencegahan Penyalahgunaan Kebangkrutan dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen (BAPCPA).Jika Anda memasuki proses kebangkrutan, Anda dapat membebaskan aset akun yang memenuhi syarat ERISA dari harta kebangkrutan Anda.
Rekening tradisional atau Roth IRA dilindungi dari kreditur hanya dalam proses kebangkrutan.BAPCPA memungkinkan Anda untuk membebaskan hingga $ 1.362.800 aset IRA dari harta pailit Anda.Perlindungan ini berlaku untuk jumlah akun IRA Anda, bukan setiap akun secara terpisah.Nilai dolar disesuaikan setiap tiga tahun dan batas saat ini berlaku hingga 2022. Selain itu, batasan pengecualian ini tidak berlaku untuk dana pensiun yang diperpanjang dari akun ERISA menjadi IRA.
Beberapa negara bagian telah memilih keluar dari perlindungan kebangkrutan federal dan menggunakan undang-undang mereka sendiri untuk menentukan pengecualian kebangkrutan.Namun demikian, BAPCPA melindungi aset pensiun Anda bahkan jika Anda tinggal di salah satu negara bagian ini.
Tidak Ada Perlindungan Terhadap FBI
Meskipun ERISA melindungi akun pensiun dari sebagian besar kreditor, ini tidak berlaku untuk Internal Revenue Service (IRS) .Ini berarti pemerintah federal dapat menyita aset 401 (k) atau program pensiun Anda untuk memberlakukan pungutan pajak federal atau mengumpulkan keputusan yang dihasilkan dari penilaian pajak yang belum dibayar.Selain itu, aset ini dapat diberikan kepada mantan pasangan untuk memenuhi tatanan hubungan rumah tangga yang memenuhi syarat .
Klausul anti-alienasi di bawah ERISA mencegah jenis kreditor lain mendapatkan akses ke akun pensiun yang disponsori pemberi kerja Anda.Di bawah ERISA, dana ini dipegang oleh administrator paket untuk keuntungan Anda, dan Anda tidak bebas untuk menjual, mentransfer, atau memberikan hak Anda kepada mereka.Dana tersebut menjadi milik Anda setelah Anda menariknya sebagai pendapatan.Hingga saat itu, mereka adalah milik administrator paket — perusahaan Anda — yang tidak dapat melepaskannya kepada siapa pun kecuali Anda.
Referensi cepat
Beberapa negara bagian telah memilih keluar dari perlindungan kebangkrutan federal, tetapi aturan kebangkrutan federal melindungi aset pensiun Anda bahkan jika Anda tinggal di salah satu negara bagian tersebut.
Yang Dapat Anda Lakukan
Uang yang disimpan dalam program pensiun yang memenuhi syarat seperti 401 (k) dan program pensiun sebagian besar dilindungi dari kreditor, sementara IRA tradisional dan Roth dilindungi di bawah undang-undang kebangkrutan federal.Untuk memastikan bahwa rollover dari rencana pensiun yang memenuhi syarat menjadi IRA menerima pembebasan penuh dalam proses kebangkrutan, ada baiknya membuat akun terpisah hanya untuk aset tersebut.