Ensiklopedia keuangan

Sec Form 424B3.

Apa Sec Form 424B3?

Formulir SEC 424B3 adalah formulir amandemen yang diminta oleh  Securities and Exchange Commission  (SEC) kepada perusahaan untuk mengajukan jika mereka ingin mengubah, mengubah, atau menambahkan informasi ke prospektus pendaftaran mereka tanpa mengubah prospektus dalam bentuk aslinya.

Terdapat delapan jenis formulir perubahan prospektus berdasarkan Peraturan 424 dalam Peraturan C Securities Act of 1933, Judul 17, Bagian 230. Perusahaan diwajibkan untuk mengajukan formulir prospektus 424B3 sesuai dengan Peraturan 424 (b) (3).

Poin Penting

  • Formulir SEC 424B3 digunakan untuk mengoreksi atau mengubah prospektus perusahaan.
  • Hal ini diperlukan jika prospektus amandemen tunduk pada Aturan 424 (b) 3 yang ditemukan dalam Judul 17, Bagian 230 dari Securities Act of 1933.
  • Formulir SEC 424B3 harus dilengkapi ketika fakta atau peristiwa “substantif” muncul yang tidak diungkapkan dalam prospektus terakhir yang dikirim ke SEC.
  • Aturan 424 (b) mencakup delapan skenario berbeda untuk mengajukan amandemen prospektus dengan setiap skenario membutuhkan bentuknya sendiri.

Memahami Formulir SEC 424B3

Securities Act of 1933 dibuat untuk memberikan kerangka peraturan untuk pembuatan, pendaftaran, dan penerbitan sekuritas investasi kepada investor. Kerangka kerja ini memberikan protokol regulasi bagi penerbit dan juga menciptakan transparansi bagi investor.

Perusahaan yang ingin meluncurkan penawaran umum perdana (IPO) harus mendaftar ke SEC seperti yang diarahkan oleh Judul 17, Bagian 230, Aturan 400 hingga 498 dari Securities Act of 1933. Aturan 400 hingga 498, juga dikenal sebagai Peraturan C, berlaku untuk Proses IPO untuk sebagian besar emiten baru, meskipun ada beberapa protokol pengarsipan alternatif juga.

Peraturan C Securities Act tahun 1933 mengamanatkan pengajuan pernyataan pendaftaran Formulir S-1 , yang mencakup prospektus emiten. Peraturan C dan Formulir S-1 juga memberikan rincian yang jelas tentang informasi lain yang harus dimasukkan oleh perusahaan yang mendaftar, seperti laporan keuangan dan informasi material.

Referensi cepat

Siapa pun yang dengan sengaja melanggar protokol pengarsipan dan pengungkapan yang tepat dapat dikenakan hukuman lima tahun penjara, denda $ 10.000, atau keduanya. Ini termasuk direktur perusahaan, pengacara, akuntan, seluruh sindikat penjamin emisi , dan semua orang yang menandatangani Formulir S-1.

Setelah Formulir S-1 dikirimkan, itu ditinjau oleh SEC, yang menerima atau menolak permintaan pendaftaran. Dalam beberapa kasus, perusahaan mungkin tidak ingin secara langsung mengubah prospektus Formulir S-1 yang awalnya disetujui setelah disetujui. Hal ini mengarah pada Aturan 424 Peraturan C, yang menjabarkan delapan opsi berbeda untuk memberikan informasi tambahan yang terkait dengan prospektus Formulir S-1.

Formulir SEC 424B3

Formulir SEC 424B3 adalah salah satu dari delapan formulir yang dirinci dalam Aturan 424B (1-8). Dokumen khusus ini harus diisi dan diserahkan kepada regulator ketika fakta atau peristiwa terungkap yang merupakan perubahan substantif atau tambahan informasi yang sebelumnya diberikan dalam prospektus terakhir yang dikirim ke SEC.

Judul 17, Bagian 230, Aturan 424 (B) (3) dari Securities Act of 1933 menyatakan sebagai berikut:

Bentuk prospektus yang mencerminkan fakta atau peristiwa selain yang tercakup dalam paragraf (b) (1), (2) dan (6) bagian ini yang merupakan perubahan substantif dari atau penambahan informasi yang ditetapkan dalam bentuk terakhir dari Prospektus yang diajukan kepada Komisi berdasarkan bagian ini atau sebagai bagian dari pernyataan pendaftaran berdasarkan Securities Act harus diajukan kepada Komisi selambat-lambatnya pada hari kerja kelima setelah tanggal pertama kali digunakan setelah efektif sehubungan dengan penawaran umum atau penjualan. atau dikirimkan dengan cara yang diperhitungkan secara wajar untuk menghasilkan pengajuan dengan Komisi pada tanggal itu.

Formulir SEC 424B3 dapat diakses dan diisi secara elektronik melalui sistem pengarsipan EDGAR SEC. Ketika formulir khusus ini diminta, mungkin perlu juga untuk mengungkapkan informasi, fakta, atau peristiwa tambahan terkait melalui Formulir SEC 424B4 atau Formulir SEC 424B5 juga.

Contoh Formulir SEC 424B3

Pengajuan terbaru dari SEC Form 424B3 terdaftar di halaman web SEC Form 424B3 .

Pada tanggal 31 Maret 2020,  GPAQ Acquisition Holdings, Inc. mengajukan Formulir SEC 424B3 sebagai pelengkap dokumentasi prospektusnya untuk tujuan memberikan klarifikasi dan penambahan tertentu.

Kutipan dari pengajuan disertakan di bawah ini:

Amandemen No. 2 ini (“Pernyataan Kuasa yang Diubah”) terhadap pernyataan proksi definitif (“Pernyataan Kuasa”) dari Gordon Pointe Acquisition Corp. (“GPAQ”) melengkapi dan mengubah serta menyatakan kembali secara keseluruhan Pernyataan Proxy, yang diajukan ke Komisi Sekuritas dan Bursa AS (“SEC”) pada tanggal 14 Februari 2020 (“Pernyataan Kuasa Asli”). Pernyataan Kuasa yang Diubah ini diajukan terutama untuk memberikan informasi kepada pemegang saham GPAQ mengenai Perubahan No. 2 pada Perjanjian Penggabungan yang ditandatangani pada tanggal 10 Maret 2020 serta informasi keuangan terkini mengenai GPAQ dan HOFV.